報告是對某一事件、問題或主題進行詳細分析和說明的一種書面材料，它可以幫助我們了解情況、發掘問題、提出建議。以下是小編為大家收集的報告范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

投資與理財實訓報告范文

1、了解股票、債券等有價證券含義、特征等的認識與比較、發行與交易的基本情況。

2、各種類型證券市場的表現形式，主要證券投資機構的發展現狀，我國和世界范圍內主要股票價格指數。

3、掌握股票投資客戶端和證券分析軟件的使用。

實驗內容（由學生填寫）。

1、解釋股票投資的基本原則。

(3)投資股票前要先看大勢,然后再看股票,投資股市的核心其實是投資未來,股票利潤主要在于低價買進高價賣出,如果國家的總體經濟形勢好，而股市處于相對低點，可以考慮增加投入或提高股票投資比例；如果股市處于相對高點或屢創新高，需要考慮降低風險，分散投資，比如賣出股票，增持債券基金。

藍籌股:投資藍籌股要注意是知名的大公司、穩定的盈利記錄、紅利增長、管理素質和產品品質等。藍籌股本來就沒有惟一準確的定義，它存在于一些指數中，存在于證券分析師的報告中，也存在于一些消費者的心中。藍籌股投資是價值投資方法的主要實現路徑,價值投資的重點在于跟蹤業績優良的行業龍頭表現，在其股價低估的時候進行投資，分享公司業績的穩健增長和分紅收益，適合于廣大投資者使用。

例:中國石化民生銀行興業銀行。

績優股:績優股的特點是莊家建倉難，但拉抬容易，拉高后只要不主動砸盤，大勢也沒有出現暴跌，則可以在高位長時間站穩，可以從容出貨。建倉過程就是抓住市場錯誤，這是炒做成功的關鍵.績優股炒做的基本思路是抓住市場的錯誤充分利用。所以，在炒做思路上績優股炒做要充分發掘股票的潛力，充分利用上漲空間轉化成獲利.績優股的炒做特點，大資金、做長莊、大量收集、穩步拉抬、平穩出貨一般的做法是隱蔽、長時間吸籌，而比較積極的做法是利用市場下跌逆勢吸籌，或主動打壓制造恐慌性拋盤，借機吸籌等等。反正莊家要利用一切可能的辦法，在低位完成吸籌，完成了這一步，則績優股的炒做已經完成了一半了。

例:五糧液森馬服飾京華軟件。

買入:1、如果沒有財務知識或沒有時間研究，可考慮在特定的日子里購買股票，比如每。

月，或者每季度的某日去買，然后就一直持有。

2,按照安全邊際原則購買成長股票。

買入后應經常性跟蹤反饋信息,。

賣出:一般情況下應長期持有,但如果發生下列情況應及時拋出。

1.一開始即買入錯誤，后來的情況越來越清楚；

2.公司經營情況發生變化；

3.有確切的把握發現了一家更好的企業。

例:科大訊飛深圳威爾德上海佰金。

概念股:是指具有某種特別內涵的股票。而這一內涵通常會被當作一種選股和炒作題材，成為股市的熱點。其有具體的名稱，事物題材等，例如金融股，地產股，資產重組股，券商股，奧運題材股，保險股，期貨概念等都稱之為概念股。簡單來說概念股就是對股票所在的行業經營業績增長的提前炒作。投資者應注意修煉自己的操作技術以及對信息的敏感程度,概念股的要素:。

1、概念預期時間在一年到兩年之內最好，或者是在較有預見性的預期中。太過遙遠的預期經不起多番炒作。當然，預期越近炒作熱度會越高，預期兌現炒作也就基本結束。

2、目標股概念性越強越好。如盤面盡量屬于中小盤股，概念獲利預期較大。

3、整體股價上漲幅度越小越好。上漲過大說明已經處于概念炒作的中后期，介入風險較大。

4、同類概念股中表現越強越好。表現越強說明主力介入越深，同時后續能力也就越強。

5、預期越明確越好。越明確的預期后市操作節奏越好把握。

例:中國神舟礦資源業股份有限公司前程無憂中國南方航空公司。

投資與理財實訓報告范文

1、熟悉證券投資的基本操作規則和程序。

2、了解證券交易行情顯示各項指標的含義。

實驗內容（由學生填寫）。

1、解釋今年深、滬兩個證券交易市場行情的整體走勢。

預計行情呈馬鞍形走勢。春節后，雖然銀行股開始調整，但券商、保險、信托以及準金融類股票仍有上漲要求，有色、能源、地產等藍籌股有補漲要求，行情仍會維持軋空趨勢。在上證指數2580附近，相應滬深300指數2950—3000點附近，有較大的壓力。聯系兩會召開周期，2月下旬行情可能在上證指數2500點，滬深300指數2900點附近整理。由于上半年新股發行的真空期，兩會結束國務院大部委改制等新舉措、新政策會給市場帶來新的動力。緊接著到4月份，進入年報公告密集周期。經過近三年的治理通脹，企業的去庫存化已近尾聲，從最近兩個月業績預報看，上市公司整體業績恢復增長，市場有望走出一輪業績浪。至6月底，上證指數有望沖擊3000點，相應滬深300指數有望突破3500點，甚至沖擊8月高點3800點。

伴隨三季度開始地方養老金入市，定會恢復新股發行。養老金是老百姓的活命錢，不可能在高位接盤，管理層會以新股發行的量與節奏調節市場。市場經過長時間、大比例的上漲，獲利盤也會大量涌出，形成三季度的低谷。三季度的低點，應在2500點附近。四季度以后，如果國民經濟運行平穩，會給市場帶來更大的信心。市場會隨著養老金入市趨向新的高度。預計全年最高點上證指數會沖破208月3478點。甚至沖擊4000點。滬深300指數高點應在4000—4500點之間。

2、舉出三個可以與證券交易行情有關的指標，并解釋如何根據此項指標分析行情。

ma指標：

1）平均線從下降逐漸轉為盤式上升，而價格從平均線下方突破平均線，為買進信號。

2）價格雖然跌破平均線，但又立刻回升到平均線上，此時平均線仍然持續上升，仍為買進信號。

3）價格趨勢走在平均線上，價格下跌并未跌破平均線且立刻反轉上升，也是買進信號。

4）價格突然暴跌，跌破平均線，且遠離平均線，則有可能反彈上升，也為買進時機。

5）平均線從上升逐漸轉為盤局或下跌，而價格向下跌破平均線，為賣出信號。

6）價格雖然向上突破平均線，但又立刻回跌至平均線下，此時平均線仍然持續下降，仍為賣出信號。

7）價格趨勢走在平均線下，價格上升并未突破平均線且立刻反轉下跌，也是賣出信號。

8）價格突然暴漲，突破平均線，且遠離平均線，則有可能反彈回跌，也為賣出時機。boll布林線指標：

boll是利用“股價通道”來顯示股價的各種價位，當股價波動很小，處于盤整時，股價通道就會變窄，這可能預示著股價的波動處于暫時的平靜期；當股價波動超出狹窄的股價通道的上軌時，預示著股價的異常激烈的向上波動即將開始；當股價波動超出狹窄的股價通道的下軌時，同樣也預示著股價的異常激烈的向下波動將開始。

1、當布林線的上、中、下軌線同時向上運行時，表明股價強勢特征非常明顯，股價短期內將繼續上漲，投資者應堅決持股待漲或逢低買入。

2、當布林線的上、中、下軌線同時向下運行時，表明股價的弱勢特征非常明顯，股價短期內將繼續下跌，投資者應堅決持幣觀望或逢高買出。

3、當布林線的上軌線向下運行，而中軌線和下軌線卻還在向上運行時，表明股價處于整理態勢之中。如果股價是處于長期上升趨勢時，則表明股價是上漲途中的強勢整理，投資者可以持股觀望或逢低短線買入；如果股價是處于長期下跌趨勢時，則表明股價是下跌途中的弱勢整理，投資者應以持幣觀望或逢高減倉為主。

4、布林線的上軌線向上運行，而中軌線和下軌線同時向下運行的可能性非常下，這里就不作研判。

5、當布林線的上、中、下軌線幾乎同時處于水平方向橫向運行時，則要看股價目前的走勢處于什么樣的情況下來判斷。

（1）當股價前期一直處于長時間的下跌行情后開始出現布林線的三條線橫向移動時，表明股價是處于構筑底部階段，投資者可以開始分批少量建倉。一旦三條線向上發散則可加大買入力度。

（2）當股價前期是處于小幅的上漲行情后開始出現布林線的三條線橫向移動，表明股價是處于上升階段的整理行情，投資者可以持股待漲或逢低短線吸納，一旦三條線向上發散則可短線加碼買入。

（3）當股價剛剛經歷一輪大跌行情時開始出現布林線的三條線橫向移動，表明股價是處于下跌階段的整理行情，投資者應以持幣觀望和逢高減磅為主，一旦三條線向下發散則堅決清倉離場。

（4）布林線三條線在頂部橫向運動的可能性極小，這里也不作研判。

macd（移動平均線的波動指標）：

在macd圖形中顯示兩條圖線，一條是實線就是macd線，而另一條線為虛線。

(triggerline)就是macd的移動平均線。在macd線與trigger線之間的差距可以畫成柱狀垂直線圖(oscillators)，且以零(0)為中心軸，以柱狀垂直線圖(oscillators)圖的正負表示macd線與trigger線何者在上，何者在下以作為研判買賣的最佳時機。

macd的買入訊號。

若macd上破0，反影市勢向上，短期移動平均線上破長期移動平均線，為買入訊號。若macd上破trigger線，亦表示兩條移動平均線之間的差額收窄，短期移動平均線見底回升，市勢亦可能見底，可作為買入的訊號。

若macd與市場出現背馳，即市價一浪低于一浪，而macd反而一浪高于一浪，可視為市勢見低的先兆，有一定的參考價值。

macd的沽出訊號。

若macd下破0，反影市勢向下，短期移動平均線下破長期移動平均線，為沽出訊號。若macd下破trigger線，亦表示兩條移動平均線之間的差額收窄，短期移動平均線轉勢回落，市勢亦可能見頂，可作為沽出的訊號。

若macd與市場出現背馳，即市價一浪高于一浪，而macd反而一浪低于一浪，可視為市勢見頂的先兆，有一定的參考價值。

其它預測原則。

當macd與trigger線均為正值，即在0軸以上時，表示大勢仍處多頭市場，趨勢線是向上的。而這時柱狀垂直線圖(oscillators)是由0軸往上升延，可以大膽買進。

當macd與trigger線均為負值，即在0軸以下時，表示大勢仍處空頭市場，趨勢線是向下的。而這時柱狀垂直線圖(oscillators)是由0軸上往下跌破中心0軸，而且是在0軸下展延，這時應該立即賣出。

當macd與k線圖的走勢出現背離時，應該視為股價即將反轉的信號，必須注意盤中走勢。

就其優點而言，macd可自動定義出目前股價趨勢之偏多或偏空，避免逆向操作的危險。而在趨勢確定之后，則可確立進出策略，避免無謂之進出次數，或者發生進出時機不當之后果。macd雖然適于研判中期走勢，但不適于短線操作。再者，macd可以用來研判中期上漲或下跌行情的開始與結束，但對箱形的大幅振蕩走勢或膠著不動的盤面并無價值。同理，macd用于分析各股的走勢時，較適用于狂跌的投機股，對于價格甚少變動的所謂牛皮股則不適用。總而言之，macd的作用是找出市場的超買超賣點，從市場的`轉勢點。

理財產品銷售整改報告

第一條為規范商業銀行理財產品銷售活動，促進商業銀行理財業務健康發展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》及其他相關法律、行政法規，制定本辦法。

第二條本辦法所稱商業銀行理財產品(以下簡稱理財產品)銷售是指商業銀行將本行開發設計的理財產品向個人客戶和機構客戶(以下統稱客戶)宣傳推介、銷售、辦理申購、贖回等行為。

第三條商業銀行開展理財產品銷售活動，應當遵守法律、行政法規等相關規定，不得損害國家利益、社會公共利益和客戶合法權益。

第四條中國銀監會及其派出機構依照相關法律、行政法規和本辦法等相關規定，對理財產品銷售活動實施監督管理。

第二章基本原則。

第五條商業銀行銷售理財產品，應當遵循誠實守信、勤勉盡責、如實告知原則。

第六條商業銀行銷售理財產品，應當遵循公平、公開、公正原則，充分揭示風險，保護客戶合法權益，不得對客戶進行誤導銷售。

第七條商業銀行銷售理財產品，應當進行合規性審查，準確界定銷售活動包含的法律關系，防范合規風險。

第八條商業銀行銷售理財產品，應當做到成本可算、風險可控、信息充分披露。

第九條商業銀行銷售理財產品，應當遵循風險匹配原則，禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符合的理財產品。風險匹配原則是指商業銀行只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品。

第十條商業銀行銷售理財產品，應當加強客戶風險提示和投資者教育。

第三章宣售文本管理。

第十一條本辦法所稱宣售文本分為兩類。

一是宣傳材料，指商業銀行為宣傳推介理財產品向客戶分發或者公布，使客戶可以獲得的書面、電子或其他介質的信息，包括：

(一)宣傳單、手冊、信函等面向客戶的宣傳資料;。

(二)電話、傳真、短信、郵件;。

(三)報紙、海報、電子顯示屏、電影、互聯網等以及其他音像、通訊資料;。

(四)其他相關資料。

二是銷售文件，包括：理財產品銷售協議書、理財產品說明書、風險揭示書、客戶權益須知等;經客戶簽字確認的銷售文件，商業銀行和客戶雙方均應留存。

第十二條商業銀行應當加強對理財產品宣售文本制作和發放的管理，宣售文本應當由商業銀行總行統一管理和授權，分支機構未經總行授權不得擅自制作和分發宣售文本。

第十三條理財產品宣售文本應當全面、客觀反映理財產品的重要特性和與產品有關的重要事實，語言表述應當真實、準確和清晰，不得有下列情形：

(一)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;。

(二)違規承諾收益或者承擔損失;。

(四)登載單位或者個人的推薦性文字;。

(六)其他易使客戶忽視風險的情形。

第十四條理財產品宣售文本只能登載商業銀行開發設計的該款理財產品或風險等級和結構相同的同類理財產品過往平均業績及最好、最差業績，同時應當遵守下列規定：

(二)真實、準確、合理地表述理財產品業績和商業銀行管理水平;。

(三)在宣售文本中應當明確提示，產品過往業績不代表其未來表現，不構成新發理財產品業績表現的保證。如理財產品宣售文本中使用模擬數據的，必須注明模擬數據。

第十五條理財產品宣售文本提及第三方專業機構評價結果的，應當列明第三方專業評價機構名稱及刊登或發布評價的渠道與日期。

第十六條理財產品宣售文本中出現表達收益率或收益區間字樣的，應當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據和測算方式，以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實際收益，投資須謹慎”。如不能提供科學、合理的測算依據和測算方式，則理財產品宣售文本中不得出現產品收益率或收益區間等類似表述。向客戶表述的收益率測算依據和測算方式應當簡明、清晰，不得使用小概率事件夸大產品收益率或收益區間，誤導客戶。

第十七條理財產品宣傳材料應當在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產品有風險、投資須謹慎”。

第十八條理財產品銷售文件應當包含專頁風險揭示書，風險揭示書應當使用通俗易懂的語言，并至少包含以下內容：

(一)在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產品有風險、投資須謹慎”;。

(三)提示客戶注意投資風險，仔細閱讀理財產品銷售文件，了解理財產品具體情況;。

(八)客戶風險承受能力評級，由客戶填寫;。

(九)風險揭示書還應當設計客戶風險確認語句抄錄，包括確認語句欄和簽字欄;確認語句欄應當完整載明的風險確認語句為：“本人已經閱讀風險揭示，愿意承擔投資風險”，并在此語句下預留足夠空間供客戶完整抄錄和簽名確認。

第十九條理財產品銷售文件應當包含專頁客戶權益須知，客戶權益須知應當至少包括以下內容：

(一)客戶辦理理財產品的流程;。

(二)客戶風險承受能力評估流程、評級具體含義以及適合購買的理財產品等相關內容;。

(三)商業銀行向客戶進行信息披露的方式、渠道和頻率等;。

(四)客戶向商業銀行投訴的方式和程序;。

(五)商業銀行聯絡方式及其他需要向客戶說明的內容。

第二十條理財產品銷售文件應當載明投資范圍、投資資產種類和各投資資產種類的投資比例，并確保在理財產品存續期間按照銷售文件約定比例合理浮動。市場發生重大變化導致投資比例暫時超出浮動區間且可能對客戶預期收益產生重大影響的，應當及時向客戶進行信息披露。商業銀行根據市場情況調整投資范圍、投資品種或投資比例，應當按照有關規定進行信息披露后方可調整;客戶不接受的，應當允許客戶按照銷售文件的約定提前贖回理財產品。

第二十一條理財產品銷售文件應當載明收取銷售費、托管費、投資管理費等相關收費項目、收費條件、收費標準和收費方式。銷售文件未載明的收費項目，不得向客戶收取。商業銀行根據相關法律和國家政策規定，需要對已約定的收費項目、條件、標準和方式進行調整時，應當按照有關規定進行信息披露后方可調整;客戶不接受的，應當允許客戶按照銷售文件的約定提前贖回理財產品。

第二十二條商業銀行應當按照銷售文件約定及時、準確地進行信息披露;產品結束或終止時的信息披露內容應當包括但不限于實際投資資產種類、投資品種、投資比例、銷售費、托管費、投資管理費和客戶收益等。理財產品未達到預期收益的，應當詳細披露相關信息。

第二十三條理財產品名稱應當恰當反映產品屬性，不得使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂以及易引發爭議的模糊性語言。理財產品名稱中含有擬投資資產名稱的，擬投資該資產的比例須達到該理財產品規模的50%(含)以上;對掛鉤性結構化理財產品，名稱中含有掛鉤資產名稱的，需要在名稱中明確所掛鉤標的資產占理財資金的比例或明確是用本金投資的預期收益掛鉤標的資產。

第二十四條商業銀行應當采用科學、合理的方法對擬銷售的理財產品自主進行風險評級，制定風險管控措施，進行分級審核批準。理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括五個等級，并可根據實際情況進一步細分。

第二十五條商業銀行應當根據風險匹配原則在理財產品風險評級與客戶風險承受能力評估之間建立對應關系;應當在理財產品銷售文件中明確提示產品適合銷售的客戶范圍，并在銷售系統中設置銷售限制措施。

第二十六條商業銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不限于以下因素：

(一)理財產品投資范圍、投資資產和投資比例;。

(三)本行開發設計的同類理財產品過往業績;。

(四)理財產品運營過程中存在的各類風險。

第五章客戶風險承受能力評估。

第二十七條商業銀行應當對客戶風險承受能力進行評估，確定客戶風險承受能力評級，由低到高至少包括五級，并可根據實際情況進一步細分。

第二十八條商業銀行應當在客戶首次購買理財產品前在本行網點進行風險承受能力評估。風險承受能力評估依據至少應當包括客戶年齡、財務狀況、投資經驗、投資目的、收益預期、風險偏好、流動性要求、風險認識以及風險損失承受程度等。商業銀行對超過65歲(含)的客戶進行風險承受能力評估時，應當充分考慮客戶年齡、相關投資經驗等因素。商業銀行完成客戶風險承受能力評估后應當將風險承受能力評估結果告知客戶，由客戶簽名確認后留存。

第二十九條商業銀行應當定期或不定期地采用當面或網上銀行方式對客戶進行風險承受能力持續評估。超過一年未進行風險承受能力評估或發生可能影響自身風險承受能力情況的客戶，再次購買理財產品時，應當在商業銀行網點或其網上銀行完成風險承受能力評估，評估結果應當由客戶簽名確認;未進行評估，商業銀行不得再次向其銷售理財產品。

第三十條商業銀行應當制定本行統一的客戶風險承受能力評估書。商業銀行應當在客戶風險承受能力評估書中明確提示，如客戶發生可能影響其自身風險承受能力的情形，再次購買理財產品時應當主動要求商業銀行對其進行風險承受能力評估。

第三十一條商業銀行為私人銀行客戶和高資產凈值客戶提供理財產品銷售服務應當按照本辦法規定進行客戶風險承受能力評估。私人銀行客戶是指金融凈資產達到600萬元人民幣及以上的商業銀行客戶;商業銀行在提供服務時，由客戶提供相關證明并簽字確認。高資產凈值客戶是滿足下列條件之一的商業銀行客戶：

(一)單筆認購理財產品不少于100萬元人民幣的自然人;。

(三)個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近三年內每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。

第三十二條商業銀行分支機構理財產品銷售部門負責人或經授權的業務主管人員應當定期對已完成的客戶風險承受能力評估書進行審核。

第三十三條商業銀行應當建立客戶風險承受能力評估信息管理系統，用于測評、記錄和留存客戶風險承受能力評估內容和結果。

第三十四條商業銀行不得銷售無市場分析預測、無風險管控預案、無風險評級、不能獨立測算的理財產品，不得銷售風險收益嚴重不對稱的含有復雜金融衍生工具的理財產品。

第三十五條商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率;高于同期存款利率的保證收益，應當是對客戶有附加條件的保證收益。商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件可以是對理財產品期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等，承諾保證收益的附加條件所產生的投資風險應當由客戶承擔，并應當在銷售文件明確告知客戶。商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

第三十六條商業銀行不得將存款單獨作為理財產品銷售，不得將理財產品與存款進行強制性搭配銷售。商業銀行不得將理財產品作為存款進行宣售，不得違反國家利率管理政策變相高息攬儲。

第三十七條商業銀行從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：

(一)通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利;。

(三)采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品;。

(四)通過理財產品進行利益輸送;。

(五)挪用客戶認購、申購、贖回資金;。

(六)銷售人員代替客戶簽署文件;。

(七)中國銀監會規定禁止的其他情形。

第三十八條商業銀行應當根據理財產品風險評級、潛在客戶群的風險承受能力評級，為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額。風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。

第三十九條商業銀行不得通過電視、電臺渠道對具體理財產品進行宣傳;通過電話、傳真、短信、郵件等方式開展理財產品宣傳時，如客戶明確表示不同意，商業銀行不得再通過此種方式向客戶開展理財產品宣傳。

第四十條商業銀行通過本行網上銀行銷售理財產品時，應當遵守本辦法第二十八條規定;銷售過程應有醒目的風險提示，風險確認不得低于網點標準，銷售過程應當保留完整記錄。

商業銀行通過本行電話銀行向客戶銷售理財產品應當征得客戶同意，明確告知客戶銷售的是理財產品，不得誤導客戶;銷售過程的風險確認不得低于網點標準，銷售過程應當錄音并妥善保存。

第四十二條商業銀行銷售風險評級為四級(含)以上理財產品時，除非與客戶書面約定，否則應當在商業銀行網點進行。

第四十三條商業銀行向私人銀行客戶銷售專門為其設計開發的理財產品或投資組合時，雙方應當簽訂專門的理財服務協議，銷售活動可按服務協議約定方式進行，但應當確保銷售過程符合相關法律法規規定。

第四十四條商業銀行向機構客戶銷售理財產品不適用本辦法有關客戶風險承受能力評估、風險確認語句抄錄的相關規定，但應當確保銷售過程符合相關法律法規及本辦法其他條款規定。商業銀行向機構客戶銷售專門為其設計開發的理財產品，雙方應當簽訂專門的理財服務協議，銷售活動可以按服務協議約定方式執行，但應當確保銷售過程符合相關法律法規規定。

第四十五條對于單筆投資金額較大的客戶，商業銀行應當在完成銷售前將包括銷售文件在內的認購資料至少報經商業銀行分支機構銷售部門負責人審核或其授權的業務主管人員審核;單筆金額標準和審核權限，由商業銀行根據理財產品特性和本行風險管理要求制定。已經完成銷售的理財產品銷售文件，應至少報經商業銀行分支機構理財產品銷售部門負責人或其授權的業務主管人員定期審核。

第四十六條客戶購買風險較高或單筆金額較大的理財產品，除非雙方書面約定，否則商業銀行應當在劃款時以電話等方式與客戶進行最后確認;如果客戶不同意購買該理財產品，商業銀行應當遵從客戶意愿，解除已簽訂的銷售文件。風險較高和單筆金額較大的標準，由商業銀行根據理財產品特性和本行風險管理要求制定。

第四十七條商業銀行不得將其他商業銀行或其他金融機構開發設計的理財產品標記本行標識后作為自有理財產品銷售。商業銀行代理銷售其他商業銀行理財產品應當遵守本辦法規定，進行充分的風險審查并承擔相應責任。

第四十八條商業銀行應當建立異常銷售的監控、記錄、報告和處理制度，重點關注理財產品銷售業務中的不當銷售和誤導銷售行為，至少應當包括以下異常情況：

(一)客戶頻繁開立、撤銷理財賬戶;。

(二)客戶風險承受能力與理財產品風險不匹配;。

(三)商業銀行超過約定時間進行資金劃付;。

(四)其他應當關注的異常情況。

第七章銷售人員管理。

第四十九條本辦法所稱銷售人員是指商業銀行面向客戶從事理財產品宣傳推介、銷售、辦理申購和贖回等相關活動的人員。

第五十條銷售人員除應當具備理財產品銷售資格以及相關法律法規、金融、財務等專業知識和技能外，還應當滿足以下要求：

(一)對理財業務相關法律、法規和監管規定等有充分了解和認識;。

(二)遵守監管部門和商業銀行制定的理財業務人員職業道德標準或守則;。

(四)具備相應的學歷水平和工作經驗;。

(五)具備監管部門要求的行業資格。

第五十一條銷售人員從事理財產品銷售活動，應當遵循以下原則：

(一)勤勉盡職原則。銷售人員應當以對客戶高度負責的態度執業，認真履行各項職責。

(二)誠實守信原則。銷售人員應當忠實于客戶，以誠實、公正的態度、合法的方式執業，如實告知客戶可能影響其利益的重要情況和理財產品風險評級情況。

(三)公平對待客戶原則。在理財產品銷售活動中發生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待客戶，不得損害客戶合法權益。

(四)專業勝任原則。銷售人員應當具備理財產品銷售的專業資格和技能，勝任理財產品銷售工作。

第五十二條銷售人員在向客戶宣售理財產品時，應當先做自我介紹，尊重客戶意愿，不得在客戶不愿或不便的情況下進行宣售。

第五十三條銷售人員在為客戶辦理理財產品認購手續前，應當遵守本辦法規定，特別注意以下事項：

(一)有效識別客戶身份;。

(三)了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求;。

(四)提醒客戶閱讀銷售文件，特別是風險揭示書和權益須知;。

(五)確認客戶抄錄了風險確認語句。

第五十四條銷售人員從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：

(三)散布虛假信息，擾亂市場秩序;。

(四)違規接受客戶全權委托，私自代理客戶進行理財產品認購、申購、贖回等交易;。

(五)違規對客戶做出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔;。

(六)挪用客戶交易資金或理財產品;。

(七)擅自更改客戶交易指令;。

(八)其他可能有損客戶合法權益和所在機構聲譽的行為。

第五十五條商業銀行應當向銷售人員提供每年不少于20小時的培訓，確保銷售人員掌握理財業務監管政策、規章制度，熟悉理財產品宣售文本、產品風險特性等專業知識。培訓記錄應當詳細記載培訓要求、方式、時間及考核結果等，未達到培訓要求的銷售人員應當暫停從事理財產品銷售活動。

第五十六條商業銀行應當建立健全銷售人員資格考核、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以銷售業績作為單一考核和獎勵指標的考核方法，并應當將客戶投訴情況、誤導銷售以及其他違規行為納入考核指標體系。商業銀行應當對銷售人員在銷售活動中出現的違規行為進行問責處理，將其納入本行人力資源評價考核系統，持續跟蹤考核。對于頻繁被客戶投訴、查證屬實的銷售人員，應當將其調離銷售崗位;情節嚴重的應當按照本辦法規定承擔相應法律責任。

第八章銷售內控制度。

第五十七條商業銀行董事會和高級管理層應當充分了解理財產品銷售可能存在的合規風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等，密切關注理財產品銷售過程中各項風險管控措施的`執行情況，確保理財產品銷售的各項管理制度和風險控制措施體現充分了解客戶和符合客戶利益的原則。

第五十八條商業銀行應當明確規定理財產品銷售的管理部門，根據國家有關法律法規及銷售業務的性質和自身特點建立科學、透明的理財產品銷售管理體系和決策程序，高效、嚴謹的業務運營系統，健全、有效的內部監督系統，以及應急處理機制。

第五十九條商業銀行應當建立包括理財產品風險評級、客戶風險承受能力評估、銷售活動風險評估等在內的科學嚴密的風險管理體系和內部控制制度，對內外部風險進行識別、評估和管理，規范銷售行為，確保將合適的產品銷售給合適的客戶。

第六十條商業銀行應當建立健全符合本行情況的理財產品銷售授權控制體系，加強對分支機構的管理，有效控制分支機構的銷售風險。授權管理應當至少包括：

(一)明確規定分支機構的業務權限;。

(二)制定統一的標準化銷售服務規程，提高分支機構的銷售服務質量;。

(三)統一信息技術系統和平臺，確保客戶信息的有效管理和客戶資金安全;。

(四)建立清晰的報告路線，保持信息渠道暢通;。

(五)加強對分支機構的監督管理，采取定期核對、現場核查、風險評估等方式有效控制分支機構的風險。

第六十一條商業銀行應當建立理財產品銷售業務賬戶管理制度，確保各類賬戶的開立和使用符合法律法規和相關監管規定，保障理財產品銷售資金的安全和賬戶的有序管理。

第六十二條商業銀行應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定。

第六十三條商業銀行應當建立全面、透明、快捷和有效的客戶投訴處理體系，具體應當包括：

(一)有專門的部門受理和處理客戶投訴;。

(五)準確記錄投訴內容，所有投訴應當保留記錄并存檔，投訴電話應當錄音;。

(六)評估客戶投訴風險，采取適當措施，及時妥善處理客戶投訴;。

(七)定期根據客戶投訴總結相關問題，形成分析報告，及時發現業務風險，完善內控制度。

第六十四條商業銀行應當依法建立客戶信息管理制度和保密制度，防范客戶信息被不當使用。

第六十五條商業銀行應當建立文檔保存制度，妥善保存理財產品銷售環節涉及的所有文件、記錄、錄音等相關資料。

第六十六條商業銀行應當具備與管控理財產品銷售風險相適應的技術支持系統和后臺保障能力，盡快建立完整的銷售信息管理系統，設置必要的信息管理崗位，確保銷售管理系統安全運行。

第六十七條商業銀行應當建立和完善理財產品銷售質量控制制度，制定實施內部監督和獨立審核措施，配備必要的人員，對本行理財產品銷售人員的操守資質、服務合規性和服務質量等進行內部調查和監督。內部調查應當采用多樣化的方式進行。對理財產品銷售質量進行調查時，內部調查監督人員還應當親自或委托適當的人員，以客戶身份進行調查。

內部調查監督人員應當在審查銷售服務記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在不當銷售的情況。

第九章監督管理。

第六十八條中國銀監會及其派出機構根據審慎監管要求，對商業銀行理財產品銷售活動進行非現場監管和現場檢查。

第六十九條商業銀行銷售理財產品實行報告制，報告期間，不得對報告的理財產品開展宣售活動。商業銀行總行或授權分支機構開發設計的理財產品，應當由商業銀行總行負責報告，報告材料應當經商業銀行主管理財業務的高級管理人員審核批準。商業銀行總行應當在銷售前10日，將以下材料向中國銀監會負責法人機構監管的部門或屬地銀監局報告(外國銀行分行參照執行)：

(二)內部審核文件;。

(三)對理財產品投資管理人、托管人、投資顧問等相關方的盡職調查文件;。

(四)與理財產品投資管理人、托管人、投資顧問等相關方簽署的法律文件;。

(七)報告材料聯絡人的具體聯系方式;。

(八)中國銀監會及其派出機構要求的其他材料。商業銀行向機構客戶和私人銀行客戶銷售專門為其開發設計的理財產品不適用本條規定。

第七十條商業銀行分支機構應當在開始發售理財產品之日起5日內，將以下材料向所在地中國銀監會派出機構報告：

(四)報告材料聯絡人的具體聯系方式;。

(五)中國銀監會及其派出機構要求的其他材料。商業銀行向機構客戶和私人銀行客戶銷售專門為其開發設計的理財產品不適用本條規定。

第七十一條商業銀行應當確保報告材料的真實性和完整性。報告材料不齊全或者不符合形式要求的，應當按照中國銀監會或其派出機構的要求進行補充報送或調整后重新報送。

第七十二條商業銀行理財業務有下列情形之一的，應當及時向中國銀監會或其派出機構報告：

(一)發生、重大投訴等重大事件;。

(二)挪用客戶資金或資產;。

(五)銷售中出現的其他重大違法違規行為。

第七十三條商業銀行應當根據中國銀監會的規定對理財產品銷售進行月度、季度和年度統計分析，報送中國銀監會及其派出機構。商業銀行應當在每個會計年度結束時編制本年度理財業務發展報告，應當至少包括銷售情況、投資情況、收益分配、客戶投訴情況等，于下一年度2月底前報送中國銀監會及其派出機構。

第十章法律責任。

第七十四條商業銀行違反本辦法規定開展理財產品銷售的，中國銀監會或其派出機構責令限期改正，情節嚴重或者逾期不改正的，中國銀監會或其派出機構可以區別不同情形，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定采取相應監管措施。

第七十五條商業銀行開展理財產品銷售業務有下列情形之一的，由中國銀監會或其派出機構責令限期改正，除按照本辦法第七十四條規定采取相關監管措施外，還可以并處二十萬以上五十萬元以下罰款;涉嫌犯罪的，依法移送司法機關：

(一)違規開展理財產品銷售造成客戶或銀行重大經濟損失的;。

(二)泄露或不當使用客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果的;。

(三)挪用客戶資產的;。

(四)利用理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;。

(五)其他嚴重違反審慎經營規則的。

第七十六條商業銀行違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的，中國銀監會或其派出機構除依照本辦法第七十四條和第七十五條規定處理外，還可以區別不同情形，按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十八條規定采取相應監管措施。

第十一章附則。

第七十七條本辦法中的“日”指工作日。

第七十八條農村合作銀行、城市信用社、農村信用社等其他銀行業金融機構開展理財產品銷售業務，參照本辦法執行。

第七十九條本辦法由中國銀監會負責解釋。

第八十條本辦法自1月1日起施行。

理財產品調查報告

管理財務實訓報告

在學習、工作生活中，我們都不可避免地要接觸到報告，報告展示精神，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。我們應當如何寫報告呢？下面是小編收集整理的管理財務實訓報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

由于多年來積壓的歷史問題較多，在進行財務規范化工作時，難免會遇到各種各樣的困難，但在董事長、總裁和x總的大力支持下，有各公司財務人員的積極配合，財務工作基本上得以順利進行。財務的規范化工作不是一蹴而就的，只能根據實際情況，一點一點地更正，一步一步地調整，以規范化為最終目標，不斷地進行完善。下面分別就一年來我在酒店管理公司開展的財務工作做一個總結匯報：

酒店管理公司是x集團最大的經濟實體，財務工作上的問題相對突出，20__年我的大部分時間和精力都集中在酒店管理公司，所進行的財務整改工作具體而繁瑣，大致包括業務程序方面、財務程序方面、會計帳務處理和報表編制及財務管理方面、規章制度的制定方面和其他重要的工作。

業務程序方面（總臺、吧臺、庫房、營業區等）：

1、調整了收銀、輸單、開牌的歸口隸屬關系。

2、針對收銀總臺經常出現重復收款、套券、套卡的現象，調整收銀主管和收銀員的工作職責和工作內容，并制定了總臺突擊檢查的制度，設計出《出納總臺收款盤點表》，并對突擊檢查的具體內容進行規定。從根本上杜絕了總臺套卡、套現的現象。

3、設計出《卡、券贈送審批單》、《總臺贈券登記表》，對卡、券的贈送進行規定限制。

4、針對某酒樓銷售人員利用贈券套現的情況，調整收銀結帳的方式，從而杜絕了某酒樓銷售人員套現的現象再次發生。

5、對總臺借支現金進行規定。

6、調整鞋吧開牌員的工作職責和工作內容，對開牌員的手牌清點與交接進行調整，使開牌員專心于開牌工作和手牌保管與清點工作，防止手牌丟失或丟失后找不到責任人。

7、調整輸單員的工作，去掉不屬于輸單員工作職責的內容，使輸單員能夠在高峰期專心輸單，高峰期后仔細核單，防止跑單。

8、對收銀臺、吧臺的紀律管理進行規定，對營業區的電腦使用管理進行統一規定。

9、對超時退房，進行規定。

20__年已經過去，20__年的春天已經來臨。俗語說得好“一天之計在于晨，一年之計在于春”。在新的一年里，我們財務部將緊緊圍繞廣播電視工作的大局，樹立強烈的事業心和責任感，激發信心，負重奮進，整合資源，挖掘潛力，統籌資金，確保重點，加強財務管理，理順財務關系，強化服務意識，提高服務質量，充分發揮財務核算和服務職能，為領導班子及時提供決策信息，當好局領導的參謀，為全局各項工作的正常開展提供有力保障，全年要著重做好以下八個方面的工作：

1、認真貫徹執行財務管理制度。

我局在20__年制度建設的基礎上，進一步制定并完善《...__財務管理制度》，要實現規范化的財務管理目標，關鍵在于認真執行《會計法》，全面貫徹落實《__財務管理制度》，我們將嚴格執行收視費收繳、票據管理、備付金管理、招待費管理規定，同時加強對辦公費、差旅費、補助費、托兒費等費用的管理。堅決杜絕坐收坐支，鋪張浪費等現象的發生。

2、進一步加強財務管理的日常監督，做好基層廣播電視站財務管理制度執行情況的監督和指導工作，從全局的每筆收支入手，嚴格執行國家相關的財經政策，保證全局財務信息的真實、完整，為領導決策提供有用的決策信息。

3、堅持“財務收支兩條線”，從源頭上加強對各種收入的管理，確保收視費、安裝費、廣告費的及時上繳入庫。進一步加強財務支出的審核工作，認真審核各種支出項目，及時發現并堵塞財務支出管理上的漏洞。按以收定支，力行節約的原則控制、使用好全局有限的資金，使每一分資金都發揮最大的財務效益。

4、做好日常的'會計核算、會計監督、會計月報表和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做到帳目明晰，日清月結，準確無誤，計劃在20__年每季度集中對各廣播站進行一次財務檢查，及時將各站的收視費收繳、費用支出、票據管理情況反映給局領導，同時對財務管理上存在的問題提出合理化建議，為領導班子決策提供參考。

5、做好全局職工的工資、補助的統計匯總，做好工資、補助的發放工作。

6、進一步加強外部的溝通、內部的協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作;同時，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作，為領導分憂、進一步辦理歷史遺留的財務事項，完成好領導交辦的其他相關工作。

7、進一步提高財務人員的政治和業務素質，加強全體財務人員的思想政治、業務理論學習。利用政治學習時間，集中學習政治理論和財務管理知識，努力提高財務人員的政治素質和業務水平，以適應廣播電視工作的需要。

一、常規性工作。

1、反映，是財務工作的基本職能之一。財務工作人員必須對公司發生的每一筆經濟業務通過不同的方式、方法進行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我公司財務部已經對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時、準確的反映。

2、核算，也是財務工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在成本核算上能夠結合我公司特點，將農業生產成本按分步法進行結轉，使基地費用分攤較為合理，在工廠的生產成本采用了分車間按品種法明細核算，當正常生產時產品成本將會很準確;在工資核算上采用日工薪制，對于試生產階段較為適合，待到正常生產時可以考慮計件工資和效益工資的核算方式，這種方式將更為合理;在費用核算上采取分部門核算，隨時都可以查出每個部門每個月實際發生的費用。

3、監督，是財務工作的另一項基本職能。首先是每個部門每筆經濟業務的合法性、和理性進行監督，保證企業不受不必要的經濟損失，更不能無意的為一些工作人員創造犯錯誤的氛圍。在這方面，財務部嚴格按有關制度執行，鐵面無私從不放過任何不合理事情;其次是對公司整體資產進行監督，定期進行固定資產盤點、存貨盤點、庫存現金余額盤點等，以保證公司財產不受侵害。

4、評價，對不同時期或階段的經營成果及財務狀況進行評價和分析。財務部能夠按著月、季和年通過會計報表和財務輔助說明進行分析和評價。

5、管理，是財務工作的一項重要職能。首先是為領導管理和決策提供準確可靠的財務數據，公司財務部能夠隨時完成公司領導和其他部門要求提供的數據資料;其次是參與公司管理和決策，對公司存在的不合理現象，財務部已經提出合理化建議，大部分已被采納。

二、其它工作。

在完成財務常規性工作的基礎上，財務部在這一年里里還認真完成以下工作：

1、出口退稅工作上新臺階。在沒有經過專業培訓和出口報關業務不熟的情況下，經歷了各種復雜多變問題的磨煉后，終于走上正軌，理順和掌握了整套出口退稅流程。安裝最新版本出口退稅專用軟件。

2、一般納稅人年檢工作，在20__年度銷售額沒有達到標準的情況下，協調國稅局給予年檢通過。

3、20__年度社會保障年檢合格。

4、協調省商務廳，爭取20__今年兩次境外參展費用及9000和14000認證的補貼工作，已經與商務廳和財政廳協調溝通，具體事宜正在辦理之中。由于20__年度我公司沒有出口記錄，所以今年境外參展的費用沒有在商務廳補貼的計劃之內。

5、報關編碼更改工作。由于報關編碼的不一致，公司納稅負擔將會加重，所以在財務部的組織下，通過其他有關部門的密切配合和共同努力，使得已經報關的業務成功變更，為公司本月及將來挽回較大經濟損失.

6、清理盤點公司資產，對在產品損失進行報廢處理71.5萬。

三、存在問題。

1、有關制度和規定執行力度不夠;。

2、財務各人員綜合素質和業務水平不一;。

3、財務軟件未能升級為網絡版，效率不是最高;。

4、財務部的管理職能沒有充分發揮。

四、解決方法。

1、首先確定制度和規定的適用性和可執行性，如有問題，修改，然后堅決執行到底;。

2、每人都定立學習目標，通過考試取得職稱和學歷，來逐步提高自我;。

3、條件允許的情況下，進行網絡升級，實行erp核算和管理;。

4、通過參與管理，參與公司的重大經營決策，來充分發揮財務部的管理職能，先從管理會計的角度做起。

五、幾點感想。

1、工作方法及工作效率至關重要，充分體驗到事半功倍和事倍功半的差距;。

2、凡事都要付諸熱心，相信耐力無所不能;。

3、團隊協作精神非常重要.

__年上半年，本人擔任云溪學校財務工作。工作中以上級相關政策、規章制度、指示精神為指導，做好全期預算、月結、報賬、決算等財務相關工作，受到領導、老師、學生和社會的認可。

具體做了以下幾項工作：

一、堅持黨的方針政策，堅持上級財務管理制度，堅持學校財經紀律，堅持定期結算，堅持民主理財，量化管理，當好校長的管家。

二、處理好數學教學與財務工作中的矛盾，讓財務工作盡量不影響本人所擔任的教學工作，把財務工作盡可能安排在空余時間或節假日辦理，做到教學、財務兩不誤，本期雖有兩次遲到課堂，但沒有影響學生一節課，教學成績也沒有拉學校的后腿。家長對本人的教學是滿意的。

三、在收支工作中，盡量做到該收的及時收、該付的及時付，好多次都丟下手中的飯碗幫家長、幫學生、幫社會相關人員辦理相關業務，使之對學校的服務效率與服務質量都非常滿意。

四、作為管家，應盡到管家的職責，本著學校的各條線都能正常運轉，特別是教學線與后勤線主動去協調，儲取現金，克服了云溪無銀行的困難，謹小慎微地工作著。因此，學校各線工作都沒有因財務方面受到任何影響。

五、學校財務工作，堅持校長一支筆審批，做到收支票據手續齊全，及時登賬、

及時結算，及時報賬報表，從沒有出現任何差錯，致使教育總支會計，以及省市縣領導的檢查和抽查都非常滿意，并作為典型在全鎮推廣。

六、學校在爭取社會捐助的工作中，本人盡量做好中介和協調工作，特別是__廠、平安電工x總對__學校的關愛和捐助相關業務，本人不敢絲毫怠慢，在收支兌付工作中做到了足額、及時兌付，使學生、家長和教師都很滿意。

總之，半年一晃而過，本人雖然做了一些應該做的工作，得到了各方面的肯定，但離上級要求還有一定距離，在今后的工作中，還應該繼續努力，全心全意地為學生服務。

大家好!在各級行的高度重視、正確領導和大力支持下，在各位同事的配合下，一年來，我能緊緊圍繞省行24項履職要求，著重在業務經營、窗口建設、基礎管理和財務核算上下功夫，團結和帶領全體同仁恪盡職守、努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務。現將一年來本人的主要履職情況向大家匯報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎管理會議精神狠抓會計內控建設。

作為副行長兼會計主管，我的壓力很大。為從根本上解決困擾我行的基礎管理較差，內部控制力弱的的問題，我行于年初召開了高規格的會計基礎管理工作會議。認真查找了我行會計基礎管理方面存在的問題，深入分析了問題存在的原因，提出、制定了提高我行會計內控管理水平的具體措施。作為會計出納部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和履職工作的切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《中國農業發展銀行會計內控管理盡職指引》和在年初會計基礎管理工作會議上簽訂的責任書的落實為契機，把各部室的負責人、臨柜柜員、內勤主任、監管員以及辦公室等相關職能部門納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，內控管理層次得到顯著提升。

2、堅持按月組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。盡管面臨各種各樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對營業部進行一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。

從已經結束前十個月的檢查監管情況來看，累計查出問題37個次，絕大部分問題得到整改或改善，處理或建議處理責任人2人次，其中扣發考核性工資4人次，扣款金額400元。我始終把實質重于形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細致的監管，我行的會計內控管理水平有了明顯的進步。

3、堅持突擊輪崗帶班制度，充分發揮會計監控系統的監督作用。一是能促使各崗都能熟悉掌握不同崗位的業務操作，提高操作技能，另一方面讓柜員自己互查，在離崗交接時顯現隱性問題，創新防范風險的手段。我每月會不定期突擊要求員工臨時休假，然后自己臨柜代班。今年來我已經累計代班23天，涉及柜面所有崗位。通過崗位輪換和全日制代班，已發現糾正涉及印鑒管理、借據管理、賬簿記載、檔案歸檔等方面共12處問題。通過調看監控錄像觀察臨柜人員的操作程序是否合規，每周調看監控工作的提升和持續，直接促進了我行臨柜人員工作效率的提高，規避了操作風險，更重要的是對會計人員產生了一種持續、強大的監督和威懾作用。

4、注重提高副行長兼會計主管的業務素質和履職能力。副行長兼會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環。一年來，我認真履行副行長兼會計主管職責，提升業務學習，分析內控形式，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會帶訓，不斷提高副行長兼會計主管的履職能力。

二、提升隊伍建設創建文明規范窗口。

今年以來，我一直將內塑隊伍素質，外樹窗口形象，創建行業品牌作為重點工作來抓，主要表現為：

一是建立獎懲制度，樹立積極的農發行新風。

開展創建行業品牌活動以來，我明確了考核標準和落實檢查監督措施，形成嚴格的獎罰制度。創新出臺《營業窗口文明服務規范考核辦法》，設立“周服務之星”、“月文明之星”、“季規范之星”、“業務精英獎”等，對客戶口碑好、業務技能強、服務質量高的員工進行特別獎勵。

二是發揮窗口作用，全員倡導職業文明。

在窗口環境建設上切實做到“形象統一規范”、“設備使用正常”、“環境整潔宜人”、“服務設施到位”、“宣傳醒目規范”；在禮儀形象中嚴格執行“著裝統一規范”、“形象整潔大方”、“行動文明得體”；要求員工貫徹執行“三好一提高”，即：服務好、態度好、業務好，提高辦事效率的服務宗旨，還要做到“六聲”，即：來有迎聲、去有送聲、咨詢有答聲、求助有請聲、不足有歉聲、合作有謝聲；做好“五心”，即：服務態度要“熱心”、接待客戶要“誠心”、言談舉止要“虛心”、宣傳解釋要“耐心”、關心他人要“真心”的服務承諾，切實將職業文明落到實處。

20__年，是酒店穩步成長的一年，是酒店提升管理服務的一年，也是成績輝煌的一年。在這個即將過去的年度里，財務部緊緊圍繞＂強化經營能力、拓展營銷渠道、完善制度流程、控制成本能耗、提升服務水平＂的經營思路，遵照x總關于＂嚴格制度、完善流程、加強監督、提高質量＂的要求，在成長中努力拼搏，內部管理緊抓工作難點、重點，不斷提高員工自身素質和服務技能，克服種種困難，完成了各項工作任務，取得了一年更比一年好的驕人戰績。

一、經營管理方面。

20__年，在x總和x總的關心指導下，財務部員工基本能夠完成各項工作任務，按月進行財務核算，堅持完成各項日常工作，服從酒店工作安排，配合完成酒店新員工入職培訓，積極組織參與酒店各次各項活動，隨做好各種財務保障工作，全年無安全事故發生，保證了酒店全年整體安全生產的順利進行，總體來說主要完成以下幾方面工作：

1、制度建設和流程管理：一年來，我們對酒店財務制度和工作流程進行了重新修訂，明確了各自崗位職責，完善各種流程工作，加強各流程的可操作性，并根據崗位需求設計、制作、印刷各類經營用表單，使部門內部、部門之間、部門與監管部門的流程運作順暢，為經營決策提供了準確、詳實的依據。

2、補充完善酒店薪酬制度：通過服務銷售獎的制定、核算、執行發放，體現同崗不同酬，多勞多得的競爭薪酬制度，合理地配合了酒店工資薪酬改革。

3、會計賬務的規范和整理：借助中支內審查賬的時機，財務部首先進行了問題自查，后又針對內審查出的問題及時認真地進行處理和改正，拼棄原有的問題和存在的不足，而達到整體賬務的規范性；并結合經營的需要制定了新的更適用的會計科目，逐月進行賬務規范，以更好地完整地核算經營狀況。

4、經營報表的分析和變動：根據經營需要，合理改變報表格式及內容，以便更明確反映各種收入項目；對各季度經營情況進行總結和分析，了解處理存在的問題，為以后經營提供有力借鑒和參考依據。

5、加快往來資金運轉：制定完善相應的應收應付賬款歸集和傳遞程序及加以表格規范，理清每月應收賬款數量，防止死賬、呆賬發生，加快資金回籠；加強與供應商的聯系和協作，保障酒店物資供應，提供后備經營需求。

6、加強賬務審核監督：嚴格監督控制酒店財務政策和財務程序的執行情況，對任何違反酒店財務制度并使酒店遭受損失的任何行為及時堅決予以制止，切實保證酒店利益不受損害。

7、建立合理物資流轉程序：合理節能降耗，管理各種材料物資，有效控制成本，合理核算各種收入成本，監督各種材料物資的購進、發出和保管，建立起各種相關流程和明細臺賬及記錄，加強倉庫物資清理整頓和管理，加強出入庫手續管理，建立物品存放、使用等程序。

8、加強安全檢查監督：樹立安全防范意識，安全事故無大小，件件危害皆大，增強安全檢查力度，防范各類安全隱患，做到季季大查、月月小查、處處細查、各方面盤查，涉及財物、食品、衛生、辦公、操作、環境、人身等各種安全，防患于未然，制定了部門安全檢查規范，保證了財務部安全經營，全年無安全事故發生。

9、提高科技操作程度，拓展酒店新業務：依靠本酒店有利辦公條件，加強系統操作，加強日常經營系統審核監督，嚴格監管酒店管理系統的操作及流程操作，認真執行各種表單的操作規程，審查各種收入支出賬單，嚴格按照財務制度要求進行監控和審查原始憑證、現金和物資的出入等；規范系統賬戶設置，為開展貴賓卡業務和其它新業務奠定基礎，使酒店操作、管理再上新臺階。

二、今后努力的方向。

1、要發揚團隊精神，公司經營不是個人行為，個人能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。

2、要學會與部門、領導之間的溝通，財務部牽帶著酒店每一個點和面，日常業務和每個部門打交道。多聽聽部門意見與建議，及時發現糾正問題，充分有效發揮會計的監督職能，及時反饋信息給領導層，變被動為主動。

3、還要不斷學習業務，多方學習會計新涉及的金融、稅務、計算機應用、公司法、企業管理等諸多領域，才能更利于今后的工作。

總的來說，我們財務部做為酒店的后勤部門，我們積極并刻配合著酒店的各種工作。雖然我們進行了很多方面工作，但由于有些制度流程還在探索使用中，有些流程雖然建立了但操作還不夠順暢，還有些流程還要順應經營進行適時調整，雖然我們也在不斷地開展民主評議和員工座談會，促進企業民主管理，但我們還有許多地方做得不到位，所以在以后新的年度里，我們會繼續加強學習，努力地不斷完善理順基礎制度流程，加大監管力度，合理控制成本能耗，不斷提高我們的服務質量，增強管理參與力度，提高我們的管理水平，制定崗位量化考核標準，體現各崗位實時工作狀態，督促崗位盡職盡責地投入工作當中去，讓我們緊密團結起來，共同努力，讓我們的酒店蒸蒸日上地持續發展，永遠立于不敗之地。

營銷產品實訓總結報告

我是一名學習市場營銷專業的20xx屆畢業生，在今年12月25日很有幸被金星啤酒集團錄用，成為一名實訓業務員，經過培訓合格后，我進入了xx金星啤酒銷售總公司；于是我被派往豫東的太康銷售分公司，我從基層的訪銷員，實訓業務員做起，時至今日已有三個月了。

在這段時間里，我不僅學到了很多在書本中學不到的營銷知識，也讓我個人更加的成熟和堅強；在實訓工作中，當我遇到工作中的困難時，曾夜不能寐的思考解決方法，因為我始終相信方法總比困難多；在具體的市場上，曾受到無數次的拒絕和嘲諷，有多少次在深夜里獨自一個人哭泣，有多少次已經決定卷鋪蓋離開；可是第二天又早早的投入到了新的工作當中，因為我始終相信：生命在于堅持，我可以接受失敗，但我卻拒絕放棄。

就這樣，一個月，兩個月過去了，我堅持了下來；如今的我已經變的老練和成熟了，在工作中積極向上，善于發現問題，并及時的解決，曾多次受到主管經理和副總的表揚；在具體的市場上，能很好的處理同客戶的關系，同時維護好同終端的客情關系，從而讓我感受到了營銷給我帶來的樂趣。

首先，我介紹一下所在市場的基本情況，我所在的太康市場是豫東深度分銷的楷模，實行的是大客戶與小客戶相結合的鄉鎮代理體制，除了縣城的幾位大客戶外，在每一個鄉鎮設一個一級經銷商，是完全的市場精耕。

其次，我很有幸能夠參加20xx年啤酒大戰，感受啤酒營銷，在我們區域市場的主要競爭對手是流通領域的維雪啤酒，餐飲渠道的雪花啤酒，當然了還有其他品牌的啤酒，如青島啤酒，燕京啤酒等等。

在搶占市場的時刻，在流通領域里鋪貨時，作為總公司的主打產品金星新一代的促銷政策是10帶2加1。8升的大豆油，展示兩個月，27元/箱；維雪20帶3，28元/箱；雪花10帶2，28元/箱；競爭是相當的激烈。在縣城的每一個終端店都是必爭之地，各個廠家都在搶，真是一場沒有硝煙的戰爭！

在餐飲領域的競爭，更是在比拼實力，都在買店，你出3000，我出5000，經過較量我們金星買斷了大部分飯店，但也付出了沉重的代價，花費了將近200萬買店費。

時止今天，我的實訓期已經結束了，在這三個月當中，我付出了很多的辛勞，同時也收獲了碩果；由于我在這段時間里表現出色，已成為集團公司的一名正式銷售人員，享受國家統籌及優厚的薪酬待遇。

最后，感謝我的母校——xx商業高等專科學校，一直以來對我的培養，感謝市場營銷系全體老師傳授給我的營銷知識，感謝三年以來教育過我的所有老師，學生在此向你們敬禮了，你們辛苦了。

感謝當初錄用我的集團人力資源總部的段部長和唐部長，同時再次感謝營銷部長唐文廣先生對我營銷知識的指導和教誨。

感謝銷售總公司張占波副總對我的關心，感謝主管孫經理對我的培養，感謝太康銷售分公司我的同事們一直以來對我的關照，再次向你們致謝。

理財產品銷售整改報告

為了規范商業銀行理財產品銷售活動，促進商業銀行理財業務健康發展，制定了關于個人獨資企業登記管理辦法，下面是詳細內容!

第一章總則。

第一條為規范商業銀行理財產品銷售活動，促進商業銀行理財業務健康發展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》及其他相關法律、行政法規，制定本辦法。

第二條本辦法所稱商業銀行理財產品(以下簡稱理財產品)銷售是指商業銀行將本行開發設計的理財產品向個人客戶和機構客戶(以下統稱客戶)宣傳推介、銷售、辦理申購、贖回等行為。

第三條商業銀行開展理財產品銷售活動，應當遵守法律、行政法規等相關規定，不得損害國家利益、社會公共利益和客戶合法權益。

第四條中國銀監會及其派出機構依照相關法律、行政法規和本辦法等相關規定，對理財產品銷售活動實施監督管理。

第二章基本原則。

第五條商業銀行銷售理財產品，應當遵循誠實守信、勤勉盡責、如實告知原則。

第六條商業銀行銷售理財產品，應當遵循公平、公開、公正原則，充分揭示風險，保護客戶合法權益，不得對客戶進行誤導銷售。

第七條商業銀行銷售理財產品，應當進行合規性審查，準確界定銷售活動包含的法律關系，防范合規風險。

第八條商業銀行銷售理財產品，應當做到成本可算、風險可控、信息充分披露。

第九條商業銀行銷售理財產品，應當遵循風險匹配原則，禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符合的理財產品。風險匹配原則是指商業銀行只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品。

第十條商業銀行銷售理財產品，應當加強客戶風險提示和投資者教育。

第三章宣傳銷售文本管理。

第十一條本辦法所稱宣傳銷售文本分為兩類。

一是宣傳材料，指商業銀行為宣傳推介理財產品向客戶分發或者公布，使客戶可以獲得的書面、電子或其他介質的信息，包括：

(一)宣傳單、手冊、信函等面向客戶的宣傳資料;。

(二)電話、傳真、短信、郵件;。

(三)報紙、海報、電子顯示屏、電影、互聯網等以及其他音像、通訊資料;。

(四)其他相關資料。

二是銷售文件，包括：理財產品銷售協議書、理財產品說明書、風險揭示書、客戶權益須知等;經客戶簽字確認的銷售文件，商業銀行和客戶雙方均應留存。

第十二條商業銀行應當加強對理財產品宣傳銷售文本制作和發放的管理，宣傳銷售文本應當由商業銀行總行統一管理和授權，分支機構未經總行授權不得擅自制作和分發宣傳銷售文本。

第十三條理財產品宣傳銷售文本應當全面、客觀反映理財產品的重要特性和與產品有關的重要事實，語言表述應當真實、準確和清晰，不得有下列情形：

(一)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;。

(二)違規承諾收益或者承擔損失;。

(四)登載單位或者個人的推薦性文字;。

(六)其他易使客戶忽視風險的情形。

第十四條理財產品宣傳銷售文本只能登載商業銀行開發設計的該款理財產品或風險等級和結構相同的同類理財產品過往平均業績及最好、最差業績，同時應當遵守下列規定：

(二)真實、準確、合理地表述理財產品業績和商業銀行管理水平;。

(三)在宣傳銷售文本中應當明確提示，產品過往業績不代表其未來表現，不構成新發理財產品業績表現的保證。如理財產品宣傳銷售文本中使用模擬數據的，必須注明模擬數據。

第十五條理財產品宣傳銷售文本提及第三方專業機構評價結果的，應當列明第三方專業評價機構名稱及刊登或發布評價的渠道與日期。

第十六條理財產品宣傳銷售文本中出現表達收益率或收益區間字樣的，應當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據和測算方式，以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實際收益，投資須謹慎”。如不能提供科學、合理的測算依據和測算方式，則理財產品宣傳銷售文本中不得出現產品收益率或收益區間等類似表述。向客戶表述的收益率測算依據和測算方式應當簡明、清晰，不得使用小概率事件夸大產品收益率或收益區間，誤導客戶。

第十七條理財產品宣傳材料應當在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產品有風險、投資須謹慎”。

第十八條理財產品銷售文件應當包含專頁風險揭示書，風險揭示書應當使用通俗易懂的語言，并至少包含以下內容：

(一)在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產品有風險、投資須謹慎”;。

(三)提示客戶注意投資風險，仔細閱讀理財產品銷售文件，了解理財產品具體情況;。

(八)客戶風險承受能力評級，由客戶填寫;。

(九)風險揭示書還應當設計客戶風險確認語句抄錄，包括確認語句欄和簽字欄;確認語句欄應當完整載明的風險確認語句為：“本人已經閱讀風險揭示，愿意承擔投資風險”，并在此語句下預留足夠空間供客戶完整抄錄和簽名確認。

第十九條理財產品銷售文件應當包含專頁客戶權益須知，客戶權益須知應當至少包括以下內容：

(一)客戶辦理理財產品的流程;。

(二)客戶風險承受能力評估流程、評級具體含義以及適合購買的理財產品等相關內容;。

(三)商業銀行向客戶進行信息披露的方式、渠道和頻率等;。

(四)客戶向商業銀行投訴的方式和程序;。

(五)商業銀行聯絡方式及其他需要向客戶說明的內容。

第二十條理財產品銷售文件應當載明投資范圍、投資資產種類和各投資資產種類的投資比例，并確保在理財產品存續期間按照銷售文件約定比例合理浮動。市場發生重大變化導致投資比例暫時超出浮動區間且可能對客戶預期收益產生重大影響的，應當及時向客戶進行信息披露。商業銀行根據市場情況調整投資范圍、投資品種或投資比例，應當按照有關規定進行信息披露后方可調整;客戶不接受的，應當允許客戶按照銷售文件的約定提前贖回理財產品。

第二十一條理財產品銷售文件應當載明收取銷售費、托管費、投資管理費等相關收費項目、收費條件、收費標準和收費方式。銷售文件未載明的收費項目，不得向客戶收取。商業銀行根據相關法律和國家政策規定，需要對已約定的收費項目、條件、標準和方式進行調整時，應當按照有關規定進行信息披露后方可調整;客戶不接受的，應當允許客戶按照銷售文件的約定提前贖回理財產品。

第二十二條商業銀行應當按照銷售文件約定及時、準確地進行信息披露;產品結束或終止時的信息披露內容應當包括但不限于實際投資資產種類、投資品種、投資比例、銷售費、托管費、投資管理費和客戶收益等。理財產品未達到預期收益的，應當詳細披露相關信息。

第二十三條理財產品名稱應當恰當反映產品屬性，不得使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂以及易引發爭議的模糊性語言。理財產品名稱中含有擬投資資產名稱的，擬投資該資產的比例須達到該理財產品規模的50%(含)以上;對掛鉤性結構化理財產品，名稱中含有掛鉤資產名稱的，需要在名稱中明確所掛鉤標的資產占理財資金的比例或明確是用本金投資的預期收益掛鉤標的資產。

第二十四條商業銀行應當采用科學、合理的方法對擬銷售的理財產品自主進行風險評級，制定風險管控措施，進行分級審核批準。理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括五個等級，并可根據實際情況進一步細分。

第二十五條商業銀行應當根據風險匹配原則在理財產品風險評級與客戶風險承受能力評估之間建立對應關系;應當在理財產品銷售文件中明確提示產品適合銷售的客戶范圍，并在銷售系統中設置銷售限制措施。

第二十六條商業銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不限于以下因素：

(一)理財產品投資范圍、投資資產和投資比例;。

(三)本行開發設計的同類理財產品過往業績;。

(四)理財產品運營過程中存在的各類風險。

第五章客戶風險承受能力評估。

第二十七條商業銀行應當對客戶風險承受能力進行評估，確定客戶風險承受能力評級，由低到高至少包括五級，并可根據實際情況進一步細分。

第二十八條商業銀行應當在客戶首次購買理財產品前在本行網點進行風險承受能力評估。風險承受能力評估依據至少應當包括客戶年齡、財務狀況、投資經驗、投資目的、收益預期、風險偏好、流動性要求、風險認識以及風險損失承受程度等。商業銀行對超過65歲(含)的客戶進行風險承受能力評估時，應當充分考慮客戶年齡、相關投資經驗等因素。商業銀行完成客戶風險承受能力評估后應當將風險承受能力評估結果告知客戶，由客戶簽名確認后留存。

第二十九條商業銀行應當定期或不定期地采用當面或網上銀行方式對客戶進行風險承受能力持續評估。超過一年未進行風險承受能力評估或發生可能影響自身風險承受能力情況的客戶，再次購買理財產品時，應當在商業銀行網點或其網上銀行完成風險承受能力評估，評估結果應當由客戶簽名確認;未進行評估，商業銀行不得再次向其銷售理財產品。

第三十條商業銀行應當制定本行統一的客戶風險承受能力評估書。商業銀行應當在客戶風險承受能力評估書中明確提示，如客戶發生可能影響其自身風險承受能力的情形，再次購買理財產品時應當主動要求商業銀行對其進行風險承受能力評估。

第三十一條商業銀行為私人銀行客戶和高資產凈值客戶提供理財產品銷售服務應當按照本辦法規定進行客戶風險承受能力評估。私人銀行客戶是指金融凈資產達到600萬元人民幣及以上的商業銀行客戶;商業銀行在提供服務時，由客戶提供相關證明并簽字確認。高資產凈值客戶是滿足下列條件之一的商業銀行客戶：

(一)單筆認購理財產品不少于100萬元人民幣的自然人;。

(三)個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近三年內每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。

第三十二條商業銀行分支機構理財產品銷售部門負責人或經授權的業務主管人員應當定期對已完成的客戶風險承受能力評估書進行審核。

第三十三條商業銀行應當建立客戶風險承受能力評估信息管理系統，用于測評、記錄和留存客戶風險承受能力評估內容和結果。

投資與理財實訓報告范文

1、通過相關媒體收集對證券價格產生影響的宏觀經濟變動，分析其影響。

2、通過相關媒體收集對證券價格產生影響的行業動向，分析其影響。

3、通過相關媒體收集對證券價格產生影響的企業動向，分析其影響。實驗內容（由學生填寫）。

1、分析今年影響證券市場價格的宏觀經濟因素。

(1)流通性的充沛:據最新公告數據，一月末m2總量已經達到99萬億，一月份新增貸款1.1萬億，預計全年新增貸款9萬億左右。同時，美聯儲持續qe3量化寬松，每月定量購進300億美元國債，維持零利率；日本央行更是推出200萬億日元貨幣寬松政策。整個國際性的流通性充沛，必將推高資源價格、股票價格、房地產價格，帶動價格指數總體上行。

理財產品調查報告

背景：

目前在全球經濟整體不景氣的大背景下，中國資產管理行業相關人士，無論是對于管產品還是投資產品的，大多都不滿意最。而且在股票市場熊冠全球的同時，債券基金也出現了首次整體虧損。當然在如此困難局面之下也有一些產品取得了爆發性的增長，比如銀行理財產品、融資性信托產品、保險理財產品等。所以，從今年發行的信貸資產類銀行產品，尤其是下半年的產品來看，其資金的主要用途是用于企業的資金周轉。下半年發行的信貸資產類理財產品中，特別是為企業募集資金的產品，很多都沒有擔保方。再從該類產品募集資金的企業類型來看，主要以電力行業、鋼鐵行業、地產行業居多。這幾個行業在經濟下行周期中受到的沖擊比較大，也充分印證了該類行業資金鏈緊張的情況。

信貸資產類產品的資金一般是企業的流動資金以及企業資金面全面緊張而向銀行貸款又受到限制，從而只能靠銀行發行產品來募集資金。但是，投資者要知道，有些行業恰恰在如此的市場情況下，風險是最高的，諸如房地產行業，一旦該類行業出現貸款違約或者無擔保方的情況下，所有的風險都會轉移到投資者身上。

在中國，理財產品市場主要分為：公募基金市場、債券市場、信托市場、銀行理財市場、保險市場、商劵理財市場等六個。其中貨幣市場中，投資的產品一般為央行票據與企業短期融資券。因為央行票據與企業短期融資券個人無法直接投資，這類人民幣理財產品實際上為客戶提供了分享貨幣市場投資收益的機會而保險理財產品是既具有保險保障功能，又包含金融理財功能的保險產品。目前我國保險市場上主要的保險理財產品包括分紅保險、萬能保險、投資連結保險和變額年金。保險理財產品雖然與傳統保險產品在理財功能上存在差異，但兩者的保險責任形態基本一致，保險理財產品也可開發成兩全保險、終身壽險、年金保險、定期壽險等，各自具有合同中規定的保險利益。

招商銀行的股票走勢。

目前在國內資金面緊張，資本市場動蕩的背景下，機構、企業對資金避險與資金收益兼顧的要求更是日益強烈。筆者日前從招商銀行（600036）獲悉，該行“點金公司理財”業務今年迎來大發展，僅上半年公司理財產品銷量達4200億元，逼近去年全年發行水平，單月發行量更是超過一千億創下歷史新高。

招行表示，點金公司理財服務致力于為企業打造全方位的個性化金融服務。今年是“點金公司理財”重要轉型時期，借助招商銀行作為資產管理人的公司理財業務作為基礎，憑借豐富的合作渠道，招行將與中國優秀的信托公司、基金公司、保險公司、創投企業、證券公司一起全面推出圍繞銀證、銀創、銀保、銀基、銀信推介代銷業務全方位為企業客戶打造企業增值財富管理服務。

據介紹，招商銀行點金公司理財為國內諸多知名大型企事業單位、上市公司提供了公司理財服務，今年僅上半年產品發行規模就高達4200億元，逼近去年銷售規模總和，服務客戶數逾14000戶，今年7月單月銷量更是創出歷年新高1090億元。在創造良好銷售業績的同時，也為客戶創造了良好的收益。在點金公司理財發展的5年時間里招商銀行公司理財沒有出現一筆零收益、負收益產品。

運用文案調查法，可得到關于我國保險業總資產的二手資料。

詳細情況如圖：

如圖可知，截至20xx年11月底，保險業總資產合計58462.16億元，保險公司資金運用余額達五萬億，保險公司已成為債券市場第二大投資者和資本市場重要機構投資者，有力支持了我國商業銀行改革、資本市場發展和匯率改革，促進了傳統的以銀行為主導的金融體系向現代的、多層次、多支柱的金融體系轉變。

保險資金投資收益率如圖：

伴隨著險資投資渠道的不斷拓展和險資資產管理監管的不斷完善，保險資金運用收益率在跌宕起伏中逐步收獲成長和穩健。20xx年-20xx年，保險資金投資收益率在20xx年收獲最高值達12.17%，20xx年收獲最低值為2.68%；回顧今年股、債市場走勢，20xx年保險資金投資收益率在3.5%左右。

對于保險中各項保險所占比例如圖：

目前我國國內的保險理財產品包括分紅保險、萬能保險、投資連結保險和變額年金等四種。

分紅保險，是指保險公司在每個會計年度結束后，將其實際經營成果優于定價假設所產生的盈余，按一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產品。分配給保戶的保單盈余稱為保單紅利。

理財產品銷售整改報告

《商業銀行理財產品銷售管理辦法》經中國銀行業監督管理委員會第109次主席會議通過，8月28日中國銀行業監督管理委員會令20第5號公布。該《辦法》分總則、基本原則、宣傳銷售文本管理、理財產品風險評級、自客戶風險承受能力評估、理財產品銷售管理、銷售人員管理、銷售內控制度、監督管理、法律責任、附則11章80條，自1月1日起施行。

出新規：銀行產品分級銷售。

銀行理財產品銷售的井噴,終于令醞釀已久的《商業銀行理財產品銷售管理辦法》(以下簡稱《辦法》)落地。銀監會日前發布的《辦法》中除對銷售誤導行為等進行監管之外,更明確提出了銀行理財產品的分級銷售制度,將起售金額與理財產品的風險程度掛鉤,風險程度超過三級(含)的產品,起售門檻將提高至10萬元。產品、客戶都要分級《辦法》規定,商業銀行需要自主對理財產品進行風險評級,理財產品風險評級結果應當以風險等級體現,由低到高至少包括五個等級,并可根據實際情況進一步細分。

“大部分銀行的理財產品都已經有風險評級,一般是在合同中注明‘本理財產品在銀行內部風險評級為。。’的字樣。同時也一般會說明,這款產品適合怎樣類型的客戶來投資,比如低風險的適合保守型、穩健型的客戶,高風險的就適合進取型客戶等等。”有銀行理財經理表示。而記者昨日登錄各家銀行的網站查詢發現,不少銀行已經在產品信息中標明風險分級情況。例如,網上所發售的理財產品分為“極低”、“低”、“中等”、“較高”、“高”至“極高”風險等六級,而則采用從1級至5級風險逐漸遞增的標識方法。除劃分產品風險等級外,目前各家銀行也都有針對客戶的投資風險承受能力進行分級,其結果與產品適合購買人群可以對接。

在《辦法》中也明確,當客戶首次購買理財產品前要在銀行網點進行風險承受能力評估,并且如果客戶超過一年未進行風險承受能力評估,再次購買理財產品時還需接受二次評估。理財產品門檻提高最值得注意的是,此次《辦法》將理財產品的風險分級與銷售直接掛鉤。風險評級為一級和二級的理財產品,單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元;風險評級為三級和四級的理財產品,單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元;風險評級為五級的理財產品,單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元。“對于低風險的產品,這個《辦法》影響不大,因為銀行理財產品早已經實行了門檻5萬元的準入標準,但對于一些中等風險以上的產品來說,門檻就會提高。”上述銀行理財經理介紹說,該行目前在售的一款周周發產品,主要投資于債券市場,屬于浮動收益型產品。“這款產品起售門檻是5萬元,但屬于中等風險。

如果按照《辦法》執行的話,那么起售門檻就要提高至10萬元了,一些小客戶可能就被擋在門外了。”不過,不少業內人士也認為,目前發售的貨幣和債券市場型的銀行理財產品,風險都是非常低的,不少銀行都將其歸為“低風險”或“極低風險”,影響有限。“《辦法》規定銀行自主對產品風險進行分級,這個規定從201月1日開始執行,銀行也會根據這種情況來調整風險評級,也會有更多適合低凈值客戶的產品發售。”打擊高息攬儲效果有限每逢月末、季末,理財產品市場就出現收益率飆升的局面,為的就是吸收更多存款沖刺存貸比指標考核。

今年6月末銀行理財產品曾經出現過3天期限產品7%、8%的高收益率,用高收益率的銀行理財產品代替高息攬儲已經成為業內的慣用手法。在趨緊的資金面背后,銀行理財產品發行也是節節攀升。統計數據顯示,今年1-9月,存款性金融機構共發行銀行理財產品14751款,發行規模超過11萬億元,早已遠遠超越了去年同期的數據。而截至9月28日,銀率網統計的9月份商業銀行共發行理財產品2149款,創下今年以來月發行新高,環比增長14.7%。因此,此次《辦法》也明確提出禁止銀行違規攬儲,但其未來的執行效果卻并未得到業內肯定。“主要還是通過中高風險產品銷售門檻提高、禁止承諾合同外的其他收益等方式,其對監管銀行借此吸收存款的影響非常有限。”廣州某銀行的高層向記者表示,相比對理財產品的監管,加快推進動態存貸比考核對此會更有效果。

銀行理財產品是商業銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發設計并銷售的資金投資和管理計劃。在理財產品這種投資方式中，銀行只是接受客戶的授權管理資金，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式雙方承擔。

銀監會出臺的《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》對于“個人理財業務”的界定是，“商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動”。商業銀行個人理財業務按照管理運作方式的不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。我們一般所說的“銀行理財產品”，其實是指其中的綜合理財服務。

(一)浦發銀行。

浦發銀行的理財產品主要有專項理財盈系列、匯理財穩利系列、匯理財進取系列(官網上暫沒有產品)和q點理財系列。

1、專項理財盈系列：投資門檻一般為5萬;風險評級為較低風險;非保本浮動收益型理財產品;針對100萬以上的高端客戶有私銀專屬系列，預期收益率較高。

2、匯理財穩利系列：投資門檻一般為5萬;風險評級為低風險;是保本保證收益型理財產品;針對30萬以上的客戶收益率相對較高。

3、q點理財計劃：投資門檻一般為5萬;風險評級為較低風險;非保本浮動收益型理財產品。

(二)招商銀行。

招商銀行理財產品主要有焦點聯動系列、日日金系列、安心回報系列、新股申購系列、招銀進寶系列、a股掘金系列和海外尋寶系列。

1、焦點聯動系列：是以股票、基金、匯率、金屬等為掛鉤標的的理財產品;投資門檻一般為5萬;保本不保利型;風險評級為r1謹慎型;收益率與標的產品價格水平掛鉤，預期最高收益率與預期最低收益率差距較大，適合能承受收益波動的投資者。

2、日日金系列：投資門檻一般為5萬，在產品交易時段可隨時申購和贖回;保本不保利型;風險評級為r1謹慎型;每天公布上一交易日的理財收益率，目前年化收益率是2、2%。

3、安心回報系列：投資門檻一般為5萬;為保本不保利型;風險評級為r1謹慎型。

4、新股申購系列：投資門檻一般為5萬;為非保本浮動收益型;風險評級為r3穩健型;主要投資于新股申購，風險較高，官網上現在沒有近期發行的產品。

5、招銀進寶系列：投資門檻一般為5萬;為非保本浮動收益型;風險評級一般為r2穩健型或r3平衡型;地區差異比較大，很多產品是定向某一個地區比如深圳、南京等地銷售。

6、a股掘金系列：投資門檻一般為10萬;為非保本浮動收益型;風險評級一般為r2穩健型;地區差異比較大，很多產品是定向某一個地區比如烏魯木齊、蘇州、杭州等地銷售。

7、海外尋寶系列：投資門檻一般為5萬，在產品交易時段可隨時申購和贖回;為非保本浮動收益型;產品以境外市場的金融資產為投資標的，易受國際市場波動的影響，風險較高，風險評級一般為r4進取型。

(三)興業銀行興業銀行理財產品主要有天天萬利寶系列、天天萬匯通系列和現金寶系列。

1、天天萬利寶系列：投資門檻一般為5萬;為非保本浮動收益型;預期收益率水平與客戶的投資額度成正比。

2、天天萬匯通系列：投資門檻為一定金額的外幣;為非保本浮動收益型;預期收益率水平與客戶的投資額度成正比。

3、現金寶系列：投資門檻一般為5萬;為非保本浮動收益型;在產品的開放日每日可進行申購和贖回，每日公布前一交易日該產品的收益率水平。

理財產品銷售整改報告

第三十四條商業銀行不得銷售無市場分析預測、無風險管控預案、無風險評級、不能獨立測算的理財產品，不得銷售風險收益嚴重不對稱的含有復雜金融衍生工具的理財產品。

第三十五條商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率;高于同期存款利率的保證收益，應當是對客戶有附加條件的保證收益。商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件可以是對理財產品期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等，承諾保證收益的附加條件所產生的投資風險應當由客戶承擔，并應當在銷售文件明確告知客戶。商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

第三十六條商業銀行不得將存款單獨作為理財產品銷售，不得將理財產品與存款進行強制性搭配銷售。商業銀行不得將理財產品作為存款進行宣傳銷售，不得違反國家利率管理政策變相高息攬儲。

第三十七條商業銀行從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：

(一)通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利;。

(三)采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品;。

(四)通過理財產品進行利益輸送;。

(五)挪用客戶認購、申購、贖回資金;。

(六)銷售人員代替客戶簽署文件;。

(七)中國銀監會規定禁止的其他情形。

第三十八條商業銀行應當根據理財產品風險評級、潛在客戶群的風險承受能力評級，為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額。風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。

第三十九條商業銀行不得通過電視、電臺渠道對具體理財產品進行宣傳;通過電話、傳真、短信、郵件等方式開展理財產品宣傳時，如客戶明確表示不同意，商業銀行不得再通過此種方式向客戶開展理財產品宣傳。

第四十條商業銀行通過本行網上銀行銷售理財產品時，應當遵守本辦法第二十八條規定;銷售過程應有醒目的風險提示，風險確認不得低于網點標準，銷售過程應當保留完整記錄。

第四十一條商業銀行通過本行電話銀行銷售理財產品時，應當遵守本辦法第二十八條規定;銷售人員應當是具有理財從業資格的銀行人員，銷售過程應當使用統一的規范用語，妥善保管客戶信息，履行相應的保密義務。商業銀行通過本行電話銀行向客戶銷售理財產品應當征得客戶同意，明確告知客戶銷售的是理財產品，不得誤導客戶;銷售過程的風險確認不得低于網點標準，銷售過程應當錄音并妥善保存。

第四十二條商業銀行銷售風險評級為四級(含)以上理財產品時，除非與客戶書面約定，否則應當在商業銀行網點進行。

第四十三條商業銀行向私人銀行客戶銷售專門為其設計開發的理財產品或投資組合時，雙方應當簽訂專門的理財服務協議，銷售活動可按服務協議約定方式進行，但應當確保銷售過程符合相關法律法規規定。

第四十四條商業銀行向機構客戶銷售理財產品不適用本辦法有關客戶風險承受能力評估、風險確認語句抄錄的相關規定，但應當確保銷售過程符合相關法律法規及本辦法其他條款規定。商業銀行向機構客戶銷售專門為其設計開發的理財產品，雙方應當簽訂專門的理財服務協議，銷售活動可以按服務協議約定方式執行，但應當確保銷售過程符合相關法律法規規定。

第四十五條對于單筆投資金額較大的客戶，商業銀行應當在完成銷售前將包括銷售文件在內的認購資料至少報經商業銀行分支機構銷售部門負責人審核或其授權的業務主管人員審核;單筆金額標準和審核權限，由商業銀行根據理財產品特性和本行風險管理要求制定。已經完成銷售的理財產品銷售文件，應至少報經商業銀行分支機構理財產品銷售部門負責人或其授權的業務主管人員定期審核。

第四十六條客戶購買風險較高或單筆金額較大的理財產品，除非雙方書面約定，否則商業銀行應當在劃款時以電話等方式與客戶進行最后確認;如果客戶不同意購買該理財產品，商業銀行應當遵從客戶意愿，解除已簽訂的銷售文件。風險較高和單筆金額較大的標準，由商業銀行根據理財產品特性和本行風險管理要求制定。

第四十七條商業銀行不得將其他商業銀行或其他金融機構開發設計的理財產品標記本行標識后作為自有理財產品銷售。商業銀行代理銷售其他商業銀行理財產品應當遵守本辦法規定，進行充分的風險審查并承擔相應責任。

第四十八條商業銀行應當建立異常銷售的監控、記錄、報告和處理制度，重點關注理財產品銷售業務中的不當銷售和誤導銷售行為，至少應當包括以下異常情況：

(一)客戶頻繁開立、撤銷理財賬戶;。

(二)客戶風險承受能力與理財產品風險不匹配;。

(三)商業銀行超過約定時間進行資金劃付;。

(四)其他應當關注的異常情況。

第七章銷售人員管理。

第四十九條本辦法所稱銷售人員是指商業銀行面向客戶從事理財產品宣傳推介、銷售、辦理申購和贖回等相關活動的人員。

第五十條銷售人員除應當具備理財產品銷售資格以及相關法律法規、金融、財務等專業知識和技能外，還應當滿足以下要求：

(一)對理財業務相關法律、法規和監管規定等有充分了解和認識;。

(二)遵守監管部門和商業銀行制定的理財業務人員職業道德標準或守則;。

(四)具備相應的學歷水平和工作經驗;。

(五)具備監管部門要求的行業資格。

第五十一條銷售人員從事理財產品銷售活動，應當遵循以下原則：

(一)勤勉盡職原則。銷售人員應當以對客戶高度負責的態度執業，認真履行各項職責。

(二)誠實守信原則。銷售人員應當忠實于客戶，以誠實、公正的態度、合法的方式執業，如實告知客戶可能影響其利益的重要情況和理財產品風險評級情況。

(三)公平對待客戶原則。在理財產品銷售活動中發生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待客戶，不得損害客戶合法權益。

(四)專業勝任原則。銷售人員應當具備理財產品銷售的專業資格和技能，勝任理財產品銷售工作。

第五十二條銷售人員在向客戶宣傳銷售理財產品時，應當先做自我介紹，尊重客戶意愿，不得在客戶不愿或不便的情況下進行宣傳銷售。

第五十三條銷售人員在為客戶辦理理財產品認購手續前，應當遵守本辦法規定，特別注意以下事項：

(一)有效識別客戶身份;。

(三)了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求;。

(四)提醒客戶閱讀銷售文件，特別是風險揭示書和權益須知;。

(五)確認客戶抄錄了風險確認語句。

第五十四條銷售人員從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：

(一)在銷售活動中為自己或他人牟取不正當利益，承諾進行。

利益輸送，通過給予他人財物或利益，或接受他人給予的財物或利益等形式進行商業賄賂;。

(三)散布虛假信息，擾亂市場秩序;。

(四)違規接受客戶全權委托，私自代理客戶進行理財產品認購、申購、贖回等交易;。

(五)違規對客戶做出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔;。

(六)挪用客戶交易資金或理財產品;。

(七)擅自更改客戶交易指令;。

(八)其他可能有損客戶合法權益和所在機構聲譽的行為。

第五十五條商業銀行應當向銷售人員提供每年不少于20小時的培訓，確保銷售人員掌握理財業務監管政策、規章制度，熟悉理財產品宣傳銷售文本、產品風險特性等專業知識。培訓記錄應當詳細記載培訓要求、方式、時間及考核結果等，未達到培訓要求的銷售人員應當暫停從事理財產品銷售活動。

第五十六條商業銀行應當建立健全銷售人員資格考核、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以銷售業績作為單一考核和獎勵指標的'考核方法，并應當將客戶投訴情況、誤導銷售以及其他違規行為納入考核指標體系。商業銀行應當對銷售人員在銷售活動中出現的違規行為進行問責處理，將其納入本行人力資源評價考核系統，持續跟蹤考核。對于頻繁被客戶投訴、查證屬實的銷售人員，應當將其調離銷售崗位;情節嚴重的應當按照本辦法規定承擔相應法律責任。

第八章銷售內控制度。

第五十七條商業銀行董事會和高級管理層應當充分了解理財產品銷售可能存在的合規風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等，密切關注理財產品銷售過程中各項風險管控措施的執行情況，確保理財產品銷售的各項管理制度和風險控制措施體現充分了解客戶和符合客戶利益的原則。

第五十八條商業銀行應當明確規定理財產品銷售的管理部門，根據國家有關法律法規及銷售業務的性質和自身特點建立科學、透明的理財產品銷售管理體系和決策程序，高效、嚴謹的業務運營系統，健全、有效的內部監督系統，以及應急處理機制。

第五十九條商業銀行應當建立包括理財產品風險評級、客戶風險承受能力評估、銷售活動風險評估等在內的科學嚴密的風險管理體系和內部控制制度，對內外部風險進行識別、評估和管理，規范銷售行為，確保將合適的產品銷售給合適的客戶。

第六十條商業銀行應當建立健全符合本行情況的理財產品銷售授權控制體系，加強對分支機構的管理，有效控制分支機構的銷售風險。授權管理應當至少包括：

(一)明確規定分支機構的業務權限;。

(二)制定統一的標準化銷售服務規程，提高分支機構的銷售服務質量;。

(三)統一信息技術系統和平臺，確保客戶信息的有效管理和客戶資金安全;。

(四)建立清晰的報告路線，保持信息渠道暢通;。

(五)加強對分支機構的監督管理，采取定期核對、現場核查、風險評估等方式有效控制分支機構的風險。

第六十一條商業銀行應當建立理財產品銷售業務賬戶管理制度，確保各類賬戶的開立和使用符合法律法規和相關監管規定，保障理財產品銷售資金的安全和賬戶的有序管理。

第六十二條商業銀行應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定。

第六十三條商業銀行應當建立全面、透明、快捷和有效的客戶投訴處理體系，具體應當包括：

(一)有專門的部門受理和處理客戶投訴;。

(五)準確記錄投訴內容，所有投訴應當保留記錄并存檔，投訴電話應當錄音;。

(六)評估客戶投訴風險，采取適當措施，及時妥善處理客戶投訴;。

(七)定期根據客戶投訴總結相關問題，形成分析報告，及時發現業務風險，完善內控制度。

第六十四條商業銀行應當依法建立客戶信息管理制度和保密制度，防范客戶信息被不當使用。

第六十五條商業銀行應當建立文檔保存制度，妥善保存理財產品銷售環節涉及的所有文件、記錄、錄音等相關資料。

第六十六條商業銀行應當具備與管控理財產品銷售風險相適應的技術支持系統和后臺保障能力，盡快建立完整的銷售信息管理系統，設置必要的信息管理崗位，確保銷售管理系統安全運行。

第六十七條商業銀行應當建立和完善理財產品銷售質量控制制度，制定實施內部監督和獨立審核措施，配備必要的人員，對本行理財產品銷售人員的操守資質、服務合規性和服務質量等進行內部調查和監督。內部調查應當采用多樣化的方式進行。對理財產品銷售質量進行調查時，內部調查監督人員還應當親自或委托適當的人員，以客戶身份進行調查。

內部調查監督人員應當在審查銷售服務記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在不當銷售的情況。

第九章監督管理。

第六十八條中國銀監會及其派出機構根據審慎監管要求，對商業銀行理財產品銷售活動進行非現場監管和現場檢查。

第六十九條商業銀行銷售理財產品實行報告制，報告期間，不得對報告的理財產品開展宣傳銷售活動。商業銀行總行或授權分支機構開發設計的理財產品，應當由商業銀行總行負責報告，報告材料應當經商業銀行主管理財業務的高級管理人員審核批準。商業銀行總行應當在銷售前10日，將以下材料向中國銀監會負責法人機構監管的部門或屬地銀監局報告(外國銀行分行參照執行)：

(二)內部審核文件;。

(三)對理財產品投資管理人、托管人、投資顧問等相關方的盡職調查文件;。

(四)與理財產品投資管理人、托管人、投資顧問等相關方簽署的法律文件;。

(七)報告材料聯絡人的具體聯系方式;。

(八)中國銀監會及其派出機構要求的其他材料。商業銀行向機構客戶和私人銀行客戶銷售專門為其開發設計的理財產品不適用本條規定。

第七十條商業銀行分支機構應當在開始發售理財產品之日起5日內，將以下材料向所在地中國銀監會派出機構報告：

(四)報告材料聯絡人的具體聯系方式;。

(五)中國銀監會及其派出機構要求的其他材料。商業銀行向機構客戶和私人銀行客戶銷售專門為其開發設計的理財產品不適用本條規定。

第七十一條商業銀行應當確保報告材料的真實性和完整性。報告材料不齊全或者不符合形式要求的，應當按照中國銀監會或其派出機構的要求進行補充報送或調整后重新報送。

第七十二條商業銀行理財業務有下列情形之一的，應當及時向中國銀監會或其派出機構報告：

(一)發生群眾事件、重大投訴等重大事件;。

(二)挪用客戶資金或資產;。

(五)銷售中出現的其他重大違法違規行為。

第七十三條商業銀行應當根據中國銀監會的規定對理財產品銷售進行月度、季度和年度統計分析，報送中國銀監會及其派出機構。商業銀行應當在每個會計年度結束時編制本年度理財業務發展報告，應當至少包括銷售情況、投資情況、收益分配、客戶投訴情況等，于下一年度2月底前報送中國銀監會及其派出機構。

第十章法律責任。

第七十四條商業銀行違反本辦法規定開展理財產品銷售的，中國銀監會或其派出機構責令限期改正，情節嚴重或者逾期不改正的，中國銀監會或其派出機構可以區別不同情形，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定采取相應監管措施。

第七十五條商業銀行開展理財產品銷售業務有下列情形之一的，由中國銀監會或其派出機構責令限期改正，除按照本辦法第七十四條規定采取相關監管措施外，還可以并處二十萬以上五十萬元以下罰款;涉嫌犯罪的，依法移送司法機關：

(一)違規開展理財產品銷售造成客戶或銀行重大經濟損失的;。

(二)泄露或不當使用客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果的;。

(三)挪用客戶資產的;。

(四)利用理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;。

(五)其他嚴重違反審慎經營規則的。

第七十六條商業銀行違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的，中國銀監會或其派出機構除依照本辦法第七十四條和第七十五條規定處理外，還可以區別不同情形，按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十八條規定采取相應監管措施。

第十一章附則。

第七十七條本辦法中的“日”指工作日。

第七十八條農村合作銀行、城市信用社、農村信用社等其他銀行業金融機構開展理財產品銷售業務，參照本辦法執行。

第七十九條本辦法由中國銀監會負責解釋。

第八十條本辦法自1月1日起施行。

理財產品調查報告

隨著我國經濟的快速發展，人們生活水平的提高和收入的大幅度增長，個人對所增長的財富如何進行更好的管理與運用，越來越多成為人們所關注的熱點問題。老百姓手中的閑錢多起來了，理財不僅成為人們生活得一部分，也成為了商業銀行新的競爭點。

為了了解目前銀行理財產品的類型，以及居民的理財需求，對銀行理財產品的認識和關注程度。我作為郵儲銀行工作者，針對理財業務的銷售情況進行分析，總結存在的問題，并提出相應的建議。

首先，讓我們了解一下銀行理財產品有哪些分類。目前，對于銀行理財產品的分類，有不同的標準。

1.根據風險和收益特征，可以分為保證收益產品，保本浮動收益產品和非保本浮動收益產品。

保證收益理財產品的收益是固定的，到期后就可以獲得協議上規定的收益，反之為非保證型。非保證型又分為保本浮動收益理財產品和非保本浮動收益理財產品。保本浮動收益理財產品是指銀行按照約定向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財產品，反之就是非保本型。

一般銀行的非保本浮動收益型的風險僅次于儲蓄風險，是追求穩定收益的穩健型客戶的最佳選擇。

2.根據投資幣種的不同，可以分為人民幣理財產品，外幣理財產品和雙幣理財產品。如外幣理財產品只能用美元、港幣等外幣購買，人民幣理財產品只能用人民幣購買，而雙幣理財產品則同時涉及人民幣和外幣。

而人民幣理財產品根據其投資方向和領域的不同，可以分為債券類理財產品，信托類理財產品，結構性理財產品，代理境外理財產品(qdii型)。

債券型——投資于貨幣市場中，投資的產品一般為央行票據與企業短期融資券。因為央行票據與企業短期融資券個人無法直接投資，這類人民幣理財產品實際上為客戶提供了分享貨幣市場投資收益的機會。

信托型——投資于有商業銀行或其他信用等級較高的金融機構擔保或回購的信托產品，也有投資于商業銀行優良信貸資產受益權信托的產品。

結構型——是運用金融工程技術、將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品（如遠期、期權、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產品，其承擔的風險也相對較大。

代理境外理財產品——所謂qdii，即合格的境內投資機構代客境外理財，是指取得代客境外理財業務資格的商業銀行。qdii型人民幣理財產品，簡單說，即是客戶將手中的人民幣資金委托給合格商業銀行，由合格商業銀行將人民幣資金兌換成美元，直接在境外投資，到期后將美元收益及本金結匯成人民幣后分配給客戶的理財產品。

農行理財產品主要有“本利豐”、“安心得利”、“安心快線”、“進取增利”、“安心靈動”、“如意”六大系列，滿足保守型、謹慎型、穩健型、進取型和激進型等類型投資者的不同需求，具有收益較高、期限靈活、安全穩健、適合廣泛的特點。

建設銀行理財產品主要分為“利得盈”、“匯得盈”、“qdii”、“乾元－日鑫月溢”、“代理理財產品”。“利得盈”理財產品包括產品收益較好、期限合理、投資方向明確的信托貸款型理財產品；低風險、流動性強的債券型理財產品。

光大銀行的理財頁面首先按幣種分為兩大類，然后在“人民幣”分類中又分為“短期產品”、“中長期產品”、“資產管理類產品”和“結構性產品”，每種產品有很多投資系列，例如“短期產品”中有“盈系列”、“陽光e理財”、“活期寶”、“假日盈”、“月月盈”和“季季盈”等。“外幣”則分為“外幣a計劃”和“外幣t計劃”兩大類。

從整體上看，購買理財產品的客戶群體多在40歲以上的客戶。從月收入角度來說，購買者月收入主要集中在2500元以上。大多數客戶對理財產品不是很了解之間，大部分客戶對理財產品方面的知識還有待提高。很重要的一點是，購買理財產品的客戶對于風險意識很強或者說很懼怕風險的存在，要求理財產品為保本保息。

目前客戶對黃金，白銀等實物投資，對股票基金投資較少，這由于近期股票市場狀況不好所致，也表明客戶風險承受能力較低，屬于偏保守型。但是值得一提的是，多數客戶表明看好銀行理財產品，因此，銀行理財產品還是有很大的發展空間。

另一方面，大多數客戶對于銀行提出的預期收益半信半疑，這是一種正常且成熟的心理，說明群眾對于預期收益有一定程度的了解。可是在銀行實際銷售中，對于預期收益這一概念一般都以淡化處理，導致一部分消費者認為預期收益就是收益率。在眾多的理財產品中，6月以內理財產品是客戶的理想選擇，說明客戶喜歡投資短期產品。

1.產品設計管理機制不健全。各家銀行為了爭奪市場份額，往往忽視了對質量和風險的管控，銀行未能按照符合客戶利益和風險承受能力的適應性原則設計理財產品，導致創新能力不足，同質化競爭日益激烈。

2.過分強調收益淡化了風險，誤導了投資者。大部分投資者在投資銀行理財產品時不能充分認識到產品的風險程度。

3.投資者盲目認購現象嚴重。相當一部分投資者是沖著理財產品的高收益去認購理財產品，盲目地只看到了收益而不顧其各類不可預知的風險。銷售人員應該針對不同的客戶群，根據他們自身風險偏好等情況，合理有效地提出不同的理財意見。

1.進一步加強對銀行理財業務的監督管理，完善理財產品的風險評級，并且根據客戶的收入狀況，對保本以及投資方面的要求因素，分別對不同需求的投資者設計合適的產品。

2.重點關注“潛在客戶”，高學歷年輕人。銀行個人理財金融產品的潛在客戶呈現年輕化、高學歷趨勢，單身的居多，月平均收入20xx~5000元之間的占多數，呈現平民化。同時，這群高學歷的年輕人正處于職業的上升期，未來預期較好，理財需求很高。一般而言，年輕人具有良好的接納能力，對新鮮的事物樂于嘗試，同時，這樣的家庭負擔較輕，具有較強的購買力。

3.銀行在理財產品的發行過程中，不能只追求盈利，還要對客戶進行風險承受能力評估，按照風險匹配原則，講適合的產品賣給適合的客戶。

機械產品實訓報告范文優選

2、漢川機床廠。

3、宏峰量具有限公司。

4、長空精密機械制造公司。

認識實習是一門專業實踐課，是我們在學習專業課程之后進行畢業設計時不可缺少的實踐環節。它對于培養我們的動手能力有很大的意義，同時也可以使我們了解傳統的機械制造工藝與現代機械制造技術之間的差別。畢業實習更是我們走向工作崗位的必要前提。通過實習，我們可以更廣泛的直接接觸社會，了解社會需要，加深對社會的認識，增強對社會的適應性，將自己融合到社會中去，培養自己的實踐能力，縮短我們從一名大學生到一名工作人員之間的思想與業務距離，為我們畢業后社會角色的轉變打下基礎。

這次在漢川機床廠，漢江機床廠，宏峰集團和長空精密機械制造公司四個大型工廠的實習加深了我對專業知識的理解，也使我對課題有了新的認識，明白了完成一件“工程”所進行的準備工作及相關流程。在參觀的同是，也鍛煉了提出、分析并解決問題的能力。

漢江機床廠。

企業介紹。

漢江機床有限公司是1969年國家投資建成的精密螺紋磨床生產主導廠，機械工業大型骨干企業。主要生產精密螺紋磨床系列、加工中心系列、精密測量儀器、cnc精密機床和滾動功能部件等系列產品。公司占地面積萬平方米，工業建筑面積萬平方米，恒溫面積近1萬平方米。主要生產設備928臺，其中金屬切削機床638臺，精、大、稀設備90多臺，公司生產的螺紋磨床占全國總產量的85％以上，數控機床占本公司機床產品的80％以上，滾珠絲杠副和滾動直線導軌副這兩大類主要滾動功能部件產品的市場占有率近40％，是中國數控機床制造廠家配套滾珠絲杠副的首選供應商，該行業市場覆蓋面達80％。漢江機床有限公司現有員工2300多人，其中中級、高級科技人員近300人，公司設有國家級螺紋磨床研究所、陜西省滾動功能部件研究所，已取得省級以上科研成果70余項，多項產品填補了國家空白。研制開發了sk7450數控絲杠磨床、sk7732×15數控蝸桿磨床、sk7432×20數控絲杠磨床、hj031數控滾珠螺母磨床、hj057數控內外圓磨床、mk7120數控平面磨床、hj058數控搓絲板磨床、hj050數控超聲波焊接機、數控牙爪軸頸磨床和數控銑床等。最新研制開發的五座標五聯動數控鏜床達到國際先進水平。其它主要產品有立、臥式加工中心，曲軸磨床系列，內徑定心花鍵軸磨床系列和數控凸輪軸磨床、變壓器硅鋼片滾剪線、三米數控直線導軌磨床、數控滑塊磨床、平面近場掃描架系列、線切割機床、精密測量儀等。公司還生產滾動導軌塊、兩座標精密工作臺、機械滑臺、線性軸承、高速滾珠絲杠、空心絲杠、高速直線導軌等滾動功能部件產品。

公司是為國家數控機床專項改造重點配套的主要廠家，是中國機床工具工業協會滾動功能部件分會理事長單位。滾珠絲杠副和直線滾動導軌副系列產品在全國首家通過了iso9002質量認證，20xx年1月，又率先完成了質量管理體系iso9001：20xx的換版工作。并連續三年獲得“全國用戶滿意產品”稱號。在20xx年，我公司被中國機床工具工業協會評選為“精心創品牌活動”全國十佳企業、被漢中市政府授予“重合同，守信用企業”、“納稅免檢單位”、被陜西省政府授予陜西省“誠信先進單位”、被日本三菱重工（株）產業機器部授予“優良協力工場”。

20xx年，有五種機床產品被國家經貿委認定為“國家級重點新產品”，五個產品獲省級以上科技成果獎。

漢江機床有限公司在江蘇省昆山市和上海浦東建立了昆山分廠、浦東分廠，同時，在北京、上海、西安設有銷售公司，在全國各地設立了代理機構，產品遠銷歐、美、亞、非三十多個國家和地區。產品展示：

sk7450數控絲杠磨床。

本機床專用于磨削各種類型的精密長絲杠，如在沒有長外圓磨床的情況下，本機床尚可用來磨削工件的軸徑外圓（此時冷卻液要換為乳化液）。機床附有自動校正裝置，以提高長絲杠的磨削精度，并借助于自動校正裝置的傳動鏈誤差檢測裝置，還可對加工完的長絲杠磨削精度進行臨床測量。頭架主軸的回轉運動，拖板的縱向運動，砂輪架的橫向運動以及砂輪修整器的垂直進給運動由四個獨立的交流伺服電機驅動。由所配置的cnc系統控制實現四軸三聯動。本機床的基礎由前床身后床身拼接而成。頭架，尾架設置在前床身上，砂輪架設置在拖板上，拖板沿后床身的滾動導軌作縱向運動。

農產品市場營銷方案農產品市場營銷實訓報告

存在問題：

一是農產品營銷品種單一，主要就是馬鈴薯、大蒜、蘿卜，其它農產品營銷還處于起步;二是農民信息滯后，生產與營銷脫節，還在處于以產促銷的狀況，往往是盲目的生產后，在等待營銷，而不是通過市場分析后指導生產來促進營銷;三是農業產業化程度和標準化程度低，農產品品種混雜，難以適應市場需求;四是缺乏鮮活農產品冷凍、貯藏等設施設備，制約了規模化生產;五是廣大種植農戶營銷理念淡薄，對市場缺乏了解。

農產品市場營銷方案農產品市場營銷實訓報告

1.高品質化策略隨著人們生活水平的不斷提高，對農產品品質的要求越來越高，優質優價正成為新的消費動向。要實現農業高效，必須實現農產品優質，實行“優質優價”高產高效策略。把引進、選育和推廣優質農產品作為搶占市場的一項重要的產品市場營銷策略。淘汰劣質品種和落后生產技術，以質取勝，以優發財。

2.低成本化策略價格是市場競爭的法寶，同品質的農產品價格低的，競爭力就強。生產成本是價格的基礎，只有降低成本，才能使價格競爭的策略得以實施。要增強市場競爭力，必須實行”低成本低價格策略。領先新技術、新品種、新工藝、新機械、減少生產費用投入，提高產出率;要實行農產品的規模化，集約化經營，努力降低單位產品的生產成本，以低成本支持低價格，求得經濟效益。

3.大市場化策略農產品銷售要立足本地，關注身邊市場，著眼國內外大市場，尋求銷售空間，開辟空白市場，搶占大額市場。開拓農產品市場，要樹立大市場觀念，實行產品市場營銷策略，定準自己產品銷售地域，按照銷售地的消費習性，生產適銷對路的產品。

4.多品種化策略農產品消費需求的多樣化決定了生產品種的多樣化，一個產品不僅要有多種品質，而且要有多種規格。要根據市場需求和客戶要求，生產適銷對路的各種規格的產品。實行“多品種、多規格、小批量、大規模”策略，滿足多層次的消費需求，開發全方位的市場，化解市場風險，提高綜合效益。

5.反季節化策略因農產品生產的季節性與市場需求的均衡性的矛盾帶來的季節差價，蘊藏著巨大的商機。要開發和利用好這一商機，關鍵是要實行“反季節供給高差價賺取”策略。實行反季節供給，主要有三條途徑：一是實行設施化種養，使產品提前上市;二是通過儲藏保鮮，延長農產品銷售期，變生產旺季銷售為生產淡季銷售或消費旺季銷售;三是開發適應不同季節生產的品種，實行多品種錯季生產上市。實施產品市場營銷策略。要在分析預測市場預期價格的基礎上，搞好投入—產出效益分析，爭取好的收益。

6.嫩乳化策略人們的消費習慣正在悄悄變化，糧食當蔬菜吃，玉米要吃青玉米，黃豆要吃青毛豆，蠶豆要吃青蠶豆，豬要吃乳豬，雞要吃仔雞，市場出現崇高嫩鮮食品的新潮。農產品產銷應適應這一變化趨向，這方面發展潛力很大。

7.土特化策略近年來，人們的消費需求從盲目崇洋轉向崇尚自然野味。熱衷土特產品，蔬菜要吃野菜，市場要求搞好地方傳統土特產品的開發，發展品質優良。風味獨特的土特產品，發展野生動物。野生蔬菜，以特優質產品搶占市場，開拓市場，不斷適應變化著的市場需求。

8.加工化策略發展農產品加工，既是滿足產品市場營銷的需要，也是提高農產品附加值的需要，發展以食品工業為主的農產品加工是世界農業發展的新方向、新潮流。世界發達國家農產品的加工品占其生產總量的90%，加工后增值2～3倍;我國加工品只占其總量的25%，增值25%，我國農產品加工潛力巨大。

9.標準化策略我國農產品在國內外市場上面臨著國外農產品的強大競爭，為了提高競爭力，必須加快建立農業標準化體系，實行農產品的標準化生產經營。制定完善一批農產品產前、產中、產后的標準，形成農產品的標準化體系，以標準化的農產品爭創名牌，搶占市場。

農產品市場營銷方案農產品市場營銷實訓報告

不同的國家在食物消費的偏好與消費需求的起點上存在很大差異。隨著收入水平的提高和農產品價格的變化，食物消費的變化趨勢也有所不同，主要表現為收入彈性和價格彈性不同，食物消費結構變化的進程也不同。

一個國家人均食物消費水平的增長、食物消費結構的演變和食物消費總量的變化是與經濟社會發展階段緊密聯系在一起的。為了考察中國未來農產品消費的演變趨勢，本報告選取了英國、美國、德國、法國、日本、韓國、阿根廷、巴西、馬來西亞和波蘭10個典型國家作為樣本，分析進入中等收入階段后食物消費變化的經驗事實。按照世界銀行的分類標準，中國已經邁進上中等收入國家的行列，因此本報告主要分析上述國家的農業在邁入上中等收入階段后的發展趨勢。

從先行國家食物消費變化的經驗事實看，不同的國家在食物消費的偏好與消費需求的起點上存在很大差異。隨著收入水平的提高和農產品價格的變化，食物消費的變化趨勢也有所不同，主要表現為收入彈性和價格彈性不同，食物消費結構變化的進程也不同。盡管如此，各國食物消費的變化仍呈現一些共同的特征。

~~人均食物消費存在峰值。

從食物營養水平看，人均每日攝入的食物能量峰值在3000大卡左右。對不同國家而言，受食品偏好、產品價格和收入水平的影響，峰值大小的差異很大。在美國，人均每日攝入的食物能量峰值最高，約為3500~3800大卡。在歐洲國家，人均每日攝入的食物能量峰值較高，多數在3300~3500大卡。在阿根廷和巴西，人均每日攝入的食物能量峰值為3000~3300大卡。在亞洲的日本、韓國和馬來西亞，人均每日攝入的食物能量峰值普遍較低，只有約2900~3000大卡。此外，不同產品人均消費峰值的出現也具有一定的階段性。隨著國民收入的不斷增長，低消費層次農產品的人均需求先增長、后減少、最終趨于穩定，高消費層次農產品的人均需求逐步增長直到趨于穩定。這樣，對不同的產品，總體上就會分別出現人均需求穩定、增長和減少的趨勢。不同產品的消費加總起來，總體上就可能呈現出先穩定，然后逐步增長并達到峰值，最后逐步減少的趨勢。

~~食物消費結構發生重要變化。

總的趨勢是從低層次消費轉向高層次消費，人們消費的農產品更豐富和多樣化，對加工食品以及其他高價值產品的需求快速增長，消費的附加值增加。早期的農產品消費增長主要側重于數量，后期的農產品消費增長更加注重質量、花色、品種、品牌，但增長速度會有所放慢。與此同時，農產品生產供給的對象和需求來源也呈現多樣化。一個國家的農產品生產既要滿足國內市場需求，也要滿足國際市場需求。而國內消費的農產品既包括來自國內生產的產品，也包括來自國外生產的產品。

~~糧食消費總量不斷增長。

糧食消費比較特殊，既包括直接用于食用的口糧，也包括飼料用糧、加工用糧和種子用糧等非食用的糧食。除了馬來西亞以外，非食用糧食消費數量都超過食用糧食消費數量。在美國，非食用糧食消費量是食用糧食消費量的8倍左右，歐洲國家為2~4倍，阿根廷和巴西為1~2倍，亞洲國家為1~2倍。盡管人均口糧需求很快達到峰值，但由于飼料用糧和加工用糧需求的變化，糧食需求的總量在進入上中等收入階段以后的很長一段時間內都呈現不斷增長的趨勢。

下一頁更多精彩的“農產品消費的發展現狀和消費增長的因素”

機械產品實訓報告范文優選

綜合實訓課程體系在其結構形成過程中，應確立起以素質教育為目標、以社會需求為導向，以崗位技能要求為核心的課程結構形式。針對于機械制造專業的特點，我們在構建綜合實訓課程體系結構形式的時候要注意以下幾點：其一，教學重點應該轉移到強化應用上，同時實訓課程在教學計劃中應占據較大的比例，讓學生有充分的時間去掌握專業技能，以及將理論與實踐更好的結合；其二，綜合實訓的內容必須具有系統性和連貫性，能夠將大學四年所學的理論知識串起來。在大學本科四年的教學計劃中，各類專業課中的實踐課都是根據相關課程分布在各個學期中進行的，相應的實驗內容比較單一，相互之間的關聯度也不夠，不夠系統，學生只能做一些驗證性的試驗。這不利于提高學生的綜合動手能力，故在設置實訓內容的時候必須將各個單一工種用產品串接起來，這樣的話學生得到地就不再是孤立的概念，而是具有完整過程的工程概念，在綜合設計與綜合實訓的過程中，學生通過完成本報告可對機械制造的整個生產過程和制造技術實習進行一次全面總結。

結合以上所提到的問題，針對本專業的理論課程體系，故建議構建如下的結構形式：以小班為單位，自主選擇實訓產品，項目要求難度適當、與機械相關。在產品確定之后，再將學生以實訓產品的主要零件分成若干小組，保證每個小組中的每個學生至少負責一件以上的零件設計制造，每個小組分別完成自己的實訓任務，最后以班級為單位進行產品的驗收。以產品研制的四個過程（產品設計、工藝設計、加工試制、分析總結），將綜合實訓也分為相應四個階段。下表為主要實訓階段及教學要求。

2機制專業綜合實訓課程體系的過程要素。

課程體系過程要素是從動態角度來看課程體系的要素構成，具體包括課程體系實施和評價兩個部分。關于綜合實訓課程體系的實施，學校可結合自己的實際情況，不具備實訓條件的學校，要積極借助社會力量，采取校校聯合、校企聯合等多種形式，合理選擇校內或校外實訓場地，以確保實訓環節的正常進行。同時，指導老師是保證綜合實訓質量的關鍵因素，所以要選擇具有豐富實踐經驗的教師擔任指導老師，同時學生和教師可以采取雙向選擇原則。建立科學、完整的實踐教學評價體系，是重視實踐教學，促進實踐教學質量的快速提高，加強宏觀管理的主要手段。以往在考核學生的實踐環節時一般更注重結果，指導老師通過批改實習報告、到課率及現場操作來考核學生，但是綜合實訓課程相對于以往的實踐環節來說，過程持續時間更長，指導老師不能隨時盯著每個學生，這就讓學生在實踐過程中放松自己，平時不好好鉆研，到最后要交成果的時候敷衍了事、實訓報告也會存在少許抄襲現象。

針對這種現象必須建立一套科學、嚴格的學生評價體系。與一般的實踐環節一樣，綜合實訓的成績還是按優秀、良好、中、及格、不及格五級等次單獨記入成績檔案，而等級的評定不再是僅僅通過實訓報告、現場操作來進行，還要增加答辯環節，具體操作是通過學生陳述自己的設計過程及現場老師提問來給出相應的成績，如果說答辯成績不合格，那么整個實訓成績也不合格，也就是說該環節具有一票否決制，增設這一環節并加大成績比例主要是為了督促學生在實訓過程中嚴格要求自己，對自己設計的產品完全理解掌握。整個評價過程可以由校內實驗室和校外實踐基地聯合考核，這樣不僅可以考核學生的素質和能力水平，而且可考核學生的工作實績。

在整個實訓過程中，雖然教師只是起引導作用，但是如何讓學生真正的學有所獲，教師的作用也是非常重要的，因此必須要建立完備的教師評價體系。首先要根據培養目標的要求，制定出實訓各環節中教師應明確遵循的質量標準及要求，再由實踐教學督導員進行全程監督檢查，除了要檢查實踐教學的完成情況外，還要重點檢查教學質量，再結合學生評教結果，以及同本人見面，最終為指導老師進行打分評價。該評價結果將被納入年度考核之中。

3結束語。

本文根據機械制造專業的培養方案，針對本專業學生的特點，構建了機制專業綜合實訓的課程體系，旨在更好的解決該專業教學所面臨的問題，確保通過綜合實訓、學生能夠真正的對所學知識進行總結，成為具有創新精神和實踐能力的高級專門人才。

管理財務實訓報告范文

隨著個人的文明素養不斷提升，越來越多人會去使用報告，但是怎么樣使用才是最好呢？那么我們應當如何寫一份好的報告呢？下面是小編收集整理的管理財務實訓報告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

第一周，我就跟著會計師到一間物流公司查賬做審計報告和所得稅匯算清繳了，雖然自己都還沒清楚要做什么，但會計師很有耐心的講解給我聽怎么做，第一次就負責了檢查他們公司的帳目有沒有白條，而會計師就在做審計工作。

這些都是在事務所里協助老師做的比較零散的工作，但是的確學到了不少東西，很多看似簡單的問題有時自己都會遇到麻煩，在此解決過程中也積累了不少經驗。

第二周開始，我跟著注冊會計師出外勤，完成年度審計業務和所得稅清繳，客戶有__科技園、__電子有限公司、__醫藥有限公司等。

之后的時間我們在事務所協助完成昨天現場工作的后續工作，整理完成工作底稿，完成審計報告的編寫，并裝訂成冊，直到送到客戶手中，心中有一種說不出來的感覺，因為那里面包含著自己的工作，包含著自己的努力，也包含著自己的成就感。

這樣，我在__會計師事務所有限公司__業務部為期__周的實習就結束了，時間雖短，但內容豐富，讓我受益很深。

我在實習的時候，去的是外地的一個工地項目里做會計。作為一個實習生，我在這個辦公室里毫不起眼。這些前輩們都是至少有著五年以上的經驗，我和我的室友，在拼命吸取著他們的工作經驗與知識。工作里的工作是非常累的，我們每一天都需要做大量的計算。每一天工地的耗材量是多少，花了多少錢，吃飯花了多少錢，每一筆賬目都要我們做的清清楚楚，然后交給我們的部門的負責人，由他進行審查。我們基本上沒有一天做的報表是一次就能通過的，總會計是一個非常嚴格的人，不僅是對我們，對他自己也是非常的嚴格。我們的報表在他看來，就是各種漏洞百出，不忍直視。我也看過總會做的報表，深深明白我和他之間還有著很大的差距，所以即便是每次都被打回要求重做，我也沒有絲毫抱怨，我只覺得自己做的還不夠好。就這樣過了一個多月，也挨了一個多月的罵，終于有一天，我的報表沒有被打回來了。雖然總會只是淡淡的說了一句還可以，但是我當時是非常激動，非常高興的。因為這是我第一次得到了認可。

工作不易，想起來這一個月里自己每天在努力的學習著各種書籍，做著大量的練習，無數次的翻看著部門里前輩們做的財務報表，再和自己的進行比對。如今終于取得了一個小小的成果。但是我也沒有因此而得意，我做的還是不夠好，總會給我的評語只是還可以，那就意味著只是勉強合格。我要做的，就是在這個基礎上不斷的改正，不斷的完善自己所做的財務清單。如果把成功規劃為一百步的話，那我才僅僅只是邁出了左腳。

如今，我的實習生涯結束了，我也回到了闊別已久的校園。我很感謝總會對我的嚴格要求，不是因為他對我的嚴格要求，我也不會知道自己還有這么大的進步空間，也沒想到自己能夠進步的如此迅速。

時間過得很快，轉眼間三個月試用期的時間就過去了，在三個月的出納會計工作中，對出納會計的崗位認識、工作性質、業務技能以及思想提高都是對我的職業生涯的填充和必不可少的彌補。

回顧三個月來的出納會計工作，先是失誤、還是失誤，最后才有了小的成績和經驗。下面，我將出納會計工作總結如下，敬請大家提出寶貴意見。

一、失誤、缺點和經驗簡談。

第一失誤就是開具支票上的錯誤。

制度要求：開具支票必須字跡工整、無連筆、不能修改等。而我的正楷書法的功底實在是太弱了，筆畫不連，字就不會寫;終于把支票抬頭單位名稱寫工整了，蓋銀行預留印鑒時也是一門技巧，印鑒重壓、重影、現象都會被銀行退票，耽誤工作。

基于上述業務需求，根據自己在軟件公司的軟件實施經驗和電腦知識，為自己的崗位需求開發了excel系統的交行票據套打系統，解決了在實際工作中出現的缺點問題，提高了工作效率。

由此可見，虛心的、積極的心態是干好一切工作的根本;學習和實踐相互融合才能產出成果。在大學里，學習的知識不能用在具體解決問題上，空洞無味，就是因為沒有問題擺在我們面前，成果都是面對一個一個具體問題而存在的。

二、取得的成績。

在這期間，在財務和內勤上我作了如下具體工作。

1、嚴格按照財務制度的要求，辦理費用報銷，現金、支票的收付業務。

2、每月第八個工作日按時作好單位職工的薪金發放。

3、及時登記現金、銀行存款日記帳。月末編制銀行余額調節表。

4、起草財經公文、人事公文并及時發放、傳閱、存檔、保管。

5、監督人員考勤登記，辦公飲用水的安排。

6、開具日常收款業務發票，并保管好空白發票和其它支票。

7、開發了excel平臺票據套打系統。

8、填寫地稅申報表。

9、完成財務經理交待的工作。

出納會計工作看似簡單，做起來難，成績的取得離不開單位領導的耐心教誨和無形的身教，三個月的崗位實戰練兵，使我的財務工作水平又向前推進了一步。知道了要作好出納會計工作絕不可以用“輕松”來形容，絕非“雕蟲小技”，它是經濟工作的第一線，財務收支的關口，占有重要的地位。

三、今后的努力方向。

作為一個合格的出納會計，必須具備以下的基本要求：

一、學習、了解和掌握政策法規和公司制度，不斷提高自己的業務水平和知識技能。

二學會制訂本職崗位工作內部控制制度，發揮財務控制、監督的作用。

三、出納會計人員要恪守良好的職業道德。

四、出納會計人員要有較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制。

五、很好的溝通能力。特別是和工商、稅務、社保等單位的外聯溝通能力。

以上是我近三個月工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將所學的知識與實踐相結合的一個過程。在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏，做好出納會計工作計劃，認真工作，努力實現自己的人生價值。

在此，我要特別感謝公司領導和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關心，這是對我工作最大的肯定和鼓舞，我真誠的表示感謝!

今天差點睡過頭了，匆忙洗漱然后擠公交車，一路顛簸到辦公室，好累!時間到了8點，下去前臺找她們交接，沒有想到她還在睡覺，也許是因為實在上夜班太累了吧，于是我只好跟她說一會把單子拿上來，于是就去辦公室了。大約8點半，電話打來了，說讓我把卡拿下去，我感到莫名其妙的，拿什么卡下去啊，于是便去總臺問個究竟，結果收銀員居然把我當作房客了，以為我要退房，哎，我真是無語了，后來跟她們說清楚了，才把問題解決了。

真是無語的活啊，上來酒店人員早就吃過飯了，哎，又沒有我的份兒了，忍忍吧，只能等到中午了。在辦公室真是沒有什么事情好做的，等到賬務和現金都清理清楚了，就是閑暇時間了，還是娛樂一下的好，反正也沒有和我說話，我就去上網找電視看吧。說實話，也挺好的，沒有人打擾我，想干什么就干什么。《吸血鬼日記》是我的最愛，去年在學校時只看到了第二季的第10集，索性今天就看個夠，把出來的11到15集全部看了，真是過癮啊!遺憾的是16集還沒有出來，只有個預告片，好期待好期待。下午如法炮制的去把錢收回來，清點現金，做現金日記。

由于現金太多，放在我身上害怕丟了，所以讓老周總幫我保管，他寫了張收條給我，承諾明天給我，也好，不然現金丟了，我怎么賠得起啊。今天這一天又完了，好累啊，是心累，每天框在一個地方，我真是要崩潰掉了，真的不想干下去了，可是沒有辦法，我不得不繼續干下去。

本人在20__年2月在__市__x實業有限公司實習工作至今6月，經過實習對企業生產成本的核算有了更加具體的了解。

__市__x有限公司主要從事電線電纜的生產和銷售業務，公司的規模較大，關于財務的分工也比較明細。在此次實習中，我主要的崗位是成本會計，所以主要實習了公司的生產成本核算，對成本會計的工作有了進一步的了解。在實習中，我參與了2月到4月的生產成本核算工作，從計算每日生產成本，原材料的均價，到編制生產成本日結表，到編制成本月結表，每一個過程都有親手操作。認真學習了生產成本的核算過程。真正從課本走到了現實中，從抽象的理論回到了實際工作的。在這過程中，我努力工作，嚴格要求自我，虛心向公司的財務學習。

在這學習過程中，我發現會計是一門實務與理論結合性很強的學科，盡管自我學過這門課程，可是在開始操作具體業務時，覺得又和書上的有些不一樣，實際工作中的事務是細而雜的，僅有多加練習才能牢牢掌握。在工作中，僅靠我們在課堂上學習到的知識是遠遠不夠的，我們必需在工作之余不斷的給自我充電，在扎實本專業的基礎上也要拓寬學習領域。同時在實際的工作中遇到問題時要多向他人請較。人際溝通也是十分重要的一點，如何與人打交道是一門藝術，也是一種本領，在工作中是不能忽視的。

課本上學的知識都是最基本的知識，不管現實情景怎樣變化，抓住了最基本的就能夠以不變應萬變。剛開始實習的時候總是覺得課堂上學到的知識用不上，尤其是我此刻的這個崗位，書上的那些財務會計啊，稅務計算啊，都跟工作沾不到邊，覺得很受挫折。漸漸的，我發現，假如沒有書本的知識作為鋪墊，又哪能迅速掌握工作資料呢?成本會計要求我們必需熟悉整個生產流程，并根據一些相關的數據做出決策，要不然每日計算出來的生產成本只是一長串冰冷的數字，毫無意義可言。

實習至今，我主要的問題是沒有下生產車間及時了解生產情景，導致對一些產品的生產流程不是十分了解，對于產品的規格型號只是在相關的用量表上查找，沒有實際了解，這將影響到成本的核算工作，在接下來的工作中，應當加強對產品的了解，讓自我在工作中更能得心應手。

盡管成本會計的工作顯得單調而繁瑣，可是只要自我認真學習，認真工作，就能夠在工作中發現樂趣的。

機械產品實訓報告范文優選

據教職成[2008]8號《教育部關于進一步深化中等職業教育教學改革的若干意見》的精神，要大力提高中等職業教育教學質量和辦學效益，推動職業教育又好又快發展，更好地適應全面建設小康社會對高素質勞動者和技能型人才的迫切需要。

中等職業教育機械類專業著力培養服務于機械制造業的中級技能人才，為了滿足企業對人才的需求，不斷深入企業開展調研，調整專業結構，改革教學內容及教學方法，不斷完善學生職業能力培養，進一步提高育人質量。《數控車工》實訓是機械類專業學生的專業核心內容，數控車床操作與編程是學生職業能力的重要組成部分，提高《數控車工》實訓質量，對本專業學生素質的提升打下堅實的基礎。

近年來，學校在國家級示范中職學校建設過程中對各專業進了一系列的改革，為了提高改革成效，本人對《數控車工》實訓教學進行了探索，對本專業的實訓教學起到了示范、引領的作用。

一、精選項目內容，做好實訓準備。

1.認真構思做好項目選擇。

實訓項目的選擇關系到課程目標是否能順利實現。組建機械制造類專業教學指導委員會，指導委員會一定要有行業企業技術專家及教育研究專家，全程指導數控車工技能訓練項目的選擇。依據行業調研報告和典型工作任務及職業能力分析報告，結合數控車工課程標準，設計好中職學校機械制造類專業學生數控車工課程要達到的能力標準，結合學校自身實際認真構思實訓項目，并經指導委員會專家簽定認可。

2.精心策劃做好實訓準備。

實訓前的準備關系到實訓目標能否順利完成。實訓前準備應做好三方面：首先，管理人員、班主任及技能指導教師應做好學生的安全教育工作，并與學生簽定安全協議書，降低安全風險。其次，技能指導教師應先準備好技能訓練時所用的任務書，準備好老師及學生實訓用相關表冊，填寫好實訓準備通知單并交實訓車間負責人。另外，車間負責人應根據實訓準備通知單認真準備實訓所用刀具、量具及耗材，認真檢查車間有無安全隱患，認真檢查實訓用設備是否能正常運轉。

二、開展項目實訓，呈現工作過程。

樹立實訓即工作的思想，開展項目實訓，參考機械制造企業機構設置，呈現企業員工工作過程，為了更好完成實訓任務，在開展數控車工實訓時可遵行以下五個步驟。

1.組建工作團隊明確各自職責。

數控車工實訓指導教師先根據學生的實際情況，結合機械制造企業機構設置與學生一同先對學生進行分組，人數的多少可根據學校實際情況及機構設置而定，指定團隊負責人，明確各小組成員的工作職責，讓小組成員均能清楚自己的角色及任務并能準確的表達出來。

2.分析項目任務制定實施方案。

各小組認真分析項目任務書內容，制定項目任務書實施方案。由小組負責人負責統一協調，根據以上分工，分解工作任務，明確目標，制定獎懲措施。

3.實施項目目標加強巡回指導。

各小組根據實施方案經實訓指導教師審核后方可實施，指導教師巡回指導，及時解決學生在實訓中的問題，并對各小組及成員的工作情況作必要的記錄，以備在評估時進行點評。要求學生在規定時間內完成實訓任務，時間一到立即停止，以便對各小組進行公平評價。

4.任務分析總結評估完成情況。

對各小組實訓情況進行總結評估，評估采取自評+互評+點評的方式進行，先由各小組組長組織進行小組內的自評及互評，再由指導教師組織各小組間的自評與互評，最后，指導教師根據各小組的工作情況及總結發言情況對各小組進行點評，并兌現相應的獎懲制度，以提高學生的工作熱情。

5.交替角色扮演提高協作能力。

學生根據以上分組確定的崗位，采取輪崗的辦法，讓學生每次工作任務完成后均要進行評估，評估后下次實訓可保持小組成員不變，在小組內輪崗，讓學生扮演不同的角色，完成不同的工作任務，體會不同崗位的工作性質，直至輪崗完成進入下一實訓任務，以增強學生團隊協作能力。

三、優化師資隊伍，提高教師素質。

師資是學校的靈魂，加強師資隊伍建設，為學校的發展，為學生的成才護航，數控車工實訓指導教師何不如此，為了提高指導教師的素質，我們從以下三方面做起。

1.學習教師模范，提高教師修養。

數控車工實訓指導教師要不斷加強自身修養，為人師表。教師及園丁，是人類靈魂的工程師，是學生成長路上的鋪路石，要有奉獻精神。數控車工實訓指導教師要認真學習優秀教師模范事跡，不斷提高自我修養，不斷優化自身素質。

2.加強學習培訓，提升教學能力。

學無止境，教師這一職業，擔負著教書育人的責任，尤其是中職學校的專業課教師，面對不斷變化的學生，面對不斷變化的技術，面對不斷變化的就業市場，怎能不學習。我們要加強學歷進修，不斷提高自身學歷；加強理論學習，不斷提高自己的專業理論水平；加強教學方法學習，提高課堂的生動性、能動性，讓理實一體化教學，項目教學等先進的職業教育方法來改變生硬的教學課堂。

3.參與企業實踐，把控行業動態。

職業學校專業課教學是靈魂，是學生就業的保障，是職業學校的生命力所在。為了站在行業的最前言，為了把控行業的最新動態，為了學生的發展，不斷提高教師的技術水平尤為重要。數控車工實訓指導教師每年要對本專業對應的行業企業進行調研，參與企業實踐，掌握技術最新動態，參與技術研究，開發新新技術，讓教師成為行業的主流，讓學校的數控車工實訓與企業技術同步，以提高本專業的技能訓練水平。

在機械制造業迅猛發展的今天，在我國從制造業大國向制造業強國轉變的今天，機械制造業需要數十萬數控技術應用領域的操作人員、編程人員和維修人員，在新形勢下，探索中職學校《數控車工》實訓教學改革尤為必要。一種新的實訓方法的應用及探索不是朝夕之事，需要本專業教師的共同努力，需要有相應的保障措施及相關制度。

機械產品實訓報告范文優選

本次實習參觀去了北京第一機床廠。此次參觀我們分兩天進行，第一天參觀的是北京第一機床廠中型銑床制造部。第二天參觀的是北京順義林河工業開發區北京第一機床廠總廠。在為期兩天的參觀學習中，通過師傅的細致講解和自己的觀察，了解了實際車間的生產流程，也大致明白了機床的生產線是怎樣運作的，受益頗多。接著我們又參觀了北京現代汽車廠，在北京現代汽車廠中，我們參觀了現代汽車的總裝車間，看到了他們運作很好的流水線和先進的汽車總裝技術，收獲很多。

北京第一機床廠的發展歷史。

北京第一機床廠是于1949年成立的國企。1950年8月，北京機器總廠改名為北京機器廠。原第一分廠部分人員、設備于1951年并入北京機器廠;1953年7月，北京機器廠分為兩個機床廠;北京第一機床廠和北京第二機床廠(原北京機器廠第三分廠);原第二分廠1950年到1956年先后為總廠鑄工車間和東郊鑄造工廠，1956年3月為北京第三機床廠，1958年3月正式并入北京第一機床廠。

19xx年1月，北京探礦機械廠和北京機械鑄鍛廠并入北京第一機床廠。20xx年北京第三機床廠并入北京第一機床廠。20xx年北京第一機床廠全資收購德國阿道夫瓦德里希科堡機床廠有限兩合公司。

北一的55年中，創造了眾多個第一：1951年，北一自主研制了我國第一臺18噸重的人字齒輪鍘齒機，這臺機床于1952年參加了印度孟買舉行的國際博覽會，被譽為新中國創造的奇跡);1958年，北一與清華大學合作研究生產第一臺數控銑床，是我國最早使用電子計算機進行程序控制的工業銑床;1960年，北一自主設計生產了中國第一臺x5210圓工作臺銑床;1961年，北一自行設計生產了國內第一臺大型龍門銑床;1975年，北一為國家船舶工業發展試制成功第一臺數控無坐標大型螺旋槳銑床;1981年，北一利用模控化技術研制生產的fhk716立式加工中心銑床在加拿大展出后賣給了當地企業，成為我國出口的第一臺機床;1986年，國內具有世界當代先進水平的數控龍門鏜銑床在北一誕生。

北京第一機床廠的產品介紹。

北京第一機床廠加工的機床以加工銑床為主。產品主要品種有數控銑床、數控車床、立臥式加工中心、數控龍門鏜銑床。我們所參觀到的有數控動梁龍門銑，數控定梁龍門銑，數控動梁橋式龍門鏜銑床，橋式龍門鏜銑床，普通圓臺式銑床，b1400k立式銑床。還有各種重型機床的主軸。

北京第一機床廠事業部門與分廠介紹。

中型銑床制造部：

北京第一機床廠中型銑床制造部設立在北京市通州區，分為機加工車間，居裝車間，總裝車間。大概有員工400多人，每年能生產3000—3500臺機床，產量很大。北一中型銑床制造部有豐富的機床制造經驗，自行研制了很多專用的高效率的機床。生產的很多專用機械，受到廣大用戶的好評。

重型機床制造部：

北京第一機床廠重型機床制造部設立在順義區林河開發區北京第一機床廠總廠，整個車間分成了五塊，左邊為加工車間，右邊為整裝車間，越往里面的車間加工和整裝的車床越為龐大。

精密部件制造部：

北一精密制造生產新廠房坐落于北京順義臨河工業開發區北一數控機床生產基地內，廠房占地7776平方米，由4個南北走向18米跨度的車間組成。新廠房寬敞明亮，干凈整齊，布局合理，物流通暢，極具現代氣息。廠房內的精密制造分為加工區，精密制造恒溫間，部裝區和立體倉儲區。加工區承擔著各類精密零件的加工任務。配備了國內外高精度，高復合機床先進設備，其中有車銑復合機床等。部裝區主要用于組裝主軸，刀庫，車庫刀塔等功能部件。

日本大隈與北京第一機床廠合資數控機床產業基地：

這家總投資達億元人民幣的中日合資企業，通過引進世界先進的五面加工機、臥式加工中心柔性生產線及立臥加工中心構成一個全柔性的加工系統，形成年產1000臺數控機床的生產能力。合資公司的中方是北京第一機床廠，日方是有百年歷史的日本大隈株式會社，它在數控機床的制造工藝、產品技術、研發能力及銷售額均排名世界前列。

北京第一機床廠發展前景。

具備領先的技術創新能力和較強的品牌影響力，成為具有全球競爭力的機床制造商與服務供應商。

“全球競爭力”：北一未來將全面改善基礎管理，加強研發、生產、營銷、服務的綜合能力，并不斷提升企業競爭力，成為一家規模大、實力強、能夠在國際機床行業展開廣泛競爭的一流企業。北一未來將緊緊圍繞機床制造這一核心業務，適度展開相關多元化和上下游一體化整合活動，拓寬產品系列性、提高產品性價比，為客戶提供優質可靠的機床產品。

“服務供應商”：展示了北一機床未來的一種發展方向。北一機床在向客戶提供優質可靠產品的基礎上，實現機床一體化解決方案的提供能力，為客戶提供更多的價值、同時也為北一機床帶來更多的利潤和更好的發展。

曲軸零件加工工藝過程。

它與連桿配合將作用在活塞上的氣體壓力變為旋轉的動力，傳給底盤的傳動機構。同時，驅動配氣機構和其它輔助裝置，如風扇、水泵、發電機等。工作時，曲軸承受氣體壓力，慣性力及慣性力矩的作用，受力大而且受力復雜，并且承受交變負荷的沖擊作用。同時，曲軸又是高速旋轉件，因此，要求曲軸具有足夠的剛度和強度，具有良好的承受沖擊載荷的能力，耐磨損且潤滑良好。

起襯墊作用的環套，在閥門應用領域，襯套在閥蓋之內，裹住閥桿，一般使用聚四氟乙烯或者石墨等耐腐材料，用于密封作用。磨損了，可以方便更換。如果不用襯套，磨損后，更換的是零件。現在更換的是襯套(設計時，就將襯套硬度降低，是其在摩擦副中成為承磨件)。因其加工方便，更換成本低，也易換。當然，還有導引作用等，是其次的。

減速箱蓋。

減速箱是一種動力傳達機構，利用齒輪的速度轉換器，將電機的回轉數減速到所要的回轉數，并得到較大轉矩的機構。幾乎在各式機械的傳動系統中都可以見到它的蹤跡，其應用從大動力的傳輸工作，到小負荷，精確的角度傳輸都可以見到減速機的應用，且在工業應用上，減速箱具有減速及增加轉矩功能。因此廣泛應用在速度與扭矩的轉換設備。

這次參觀的北京第一機床廠主要生產的x5132k，x6132k。銑床是用銑刀進行切削加工的機床。銑床的主運動是銑刀的旋轉運動，進給運動是工件的直線移動。在有些銑床上，進給運動也可以是工件的回轉運動或曲線運動。銑床所用的銑刀為多刃刀具，工作時連續切削，生產率較高。

萬能銑床xa6132的裝配過程：先錐形齒輪再齒條再對位再校正精度(15級變速)。基準是軸235(一個錐形齒輪，235是它的一個位置)。保證精度的方法是靠間隙保證，即加工時配合之間預留精度，靠夾條調整。這是局裝，精度要求只有一個名就是主軸跳度，即主軸旋轉時最大偏心距，誤差為千分之一點五。總裝時保證各種精度，共十五種(不算機器裝好后表面如破損劃傷等，否則更多)其主要方法是修配。

具體過程：

1、總裝配工藝過程。

臥式升降臺銑床主要由床身、底座、懸梁、懸梁支架、升降臺、床鞍、工作臺底座及工作臺組成。他的裝配基準面是床身導軌面，而床身導軌面的測量基準又是主軸軸線。因此，所有部件的裝配都要保證與床身導軌和主軸軸線的相互位置精度。

2、床身與底座的裝配。

首先檢查床身導軌面是否有磕碰劃傷銹蝕，床身底面和底座上面去毛刺，并打磨干凈。然后將床身部件吊裝到底座上，對正定位銷孔，用螺栓緊固好。最后需用塞尺檢查結合面間的間隙，塞尺不得插入。

3、床身與懸梁的裝配。

懸梁可沿床身頂面的燕尾導軌移動。懸梁前段裝刀桿支架，用來支撐銑刀心軸，懸梁伸出長度由銑刀心軸的長度決定。在裝懸梁前，需要將床身頂部平面和斜面，齒輪軸孔等處去毛刺，清理干凈涂上油，然后將懸梁裝在床身上，裝上碶條，并將懸梁鎖緊機構裝在床身上。

4、床身與升降臺的`裝配。

升降臺通過它上面的垂直導軌和床身連接，并帶動工作臺做升降運動。另外在升降臺內還裝有進給運動的驅動和傳動機構。所以它不僅是一個支撐件，而且還是一個運動執行件。

對升降臺與床身裝配后的要求是要保證升降臺上的橫向導軌和主軸中心線平行，并與床身上的導軌垂直。所以在安裝升降臺前，應將底座上用來安裝垂直絲杠支座的凸臺按要求加工好，凸臺與床身導軌的垂直度為,凸臺可磨削或刮削成。然后把絲杠和套筒清理干凈，待裝配的床身及升降臺導軌去毛刺，并擦凈涂油。

安裝升降臺時需要先將升降臺吊起并與床身貼合后，在安裝導軌平板和碶條，然后安裝垂直絲杠及支座，裝好后再去掉吊車，或用支架將升降臺支好后，再撤去吊車，在裝上垂直絲杠及支座。

此次實習過程中，我所感興趣的先進制造工藝是克制造型設計()。簡稱dfm。

dfm就是在產品的設計之初提出可制造的與不可制造的環節部分，增加其可制造性當今的dfm是并行工程的核心技術，因為設計與制造是產品生命周期中最重要的兩個環節，并行工程就是在開始設計時就要考慮產品的可制造性和可裝配性等因素。所以dfm又是并行工程中最重要的支持工具。它的關鍵是設計信息的工藝性分析、制造合理性評價和改進設計的建議。

一個產品如果功能可靠，加工簡便，則可以稱之為好的設計。在用工，材料方面也都節省了費用。

目前在工業界里，幾乎沒有人不談“品質”管理的。先進管理觀念強調，品質不是制造出來，而應該是設計出來的。這觀念有其重要的地方，是使人們從以往較被動的生產線上移到較主動的設計上。但說法不夠完善，嚴格和具體來說，品質既不是生產來的，也不是單靠設計來的，而應該是配合來的。好的品質是通過良好的設計，即配合工藝和生產能力的設計，優良的工藝調制，和生產線上的工藝管制而獲得的。而這三者又是需有良好的品質管理理念、知識、系統和制度來確保的。

要確保產品高而穩定的品質、高生產效率和低生產成本、以及準確的交貨時間，生產線必須要有一套所謂的堅固工藝。而堅固工藝是必須通過設計、工藝能力、和設備性能之間的完好配合才能實現的。所謂堅固工藝，是指其對外界各種影它表現的因素的靈敏度很低。也就是說，對這些因素的大變化，其整體效果還是穩定不變或只限于合格范圍內的變動。

在我們計劃引進一條生產線時，我們必須確保此生產線能處理我們所要制造的產品范圍。但當我們有了生產線后，我們則應該盡力使我們的產品設計，能適用于此生產線上制造。這便是可制造性設計(dfm)的基本理念。

此次我們一共進行了為期5天的機械工藝實習，包括9月5日去北京第一機床廠中型銑床制造部，9月6日去北京第一機床廠總廠，9月7日在校看了先進工藝技術的錄像，9月8日去了北京現代汽車廠總裝車間，9月9日回校整理報告。在這五天的時間里我學到了很多，收益匪淺。

首先是第一天去北一中型銑床制造部，七點半出發，經過一個小時的車程我們來到了通州區探礦機械廠。首先是由廠中的李師傅給我們進行安全教育。在機械廠中人身安全一定要放在第一位，稍不注意，就會出現安全問題，造成嚴重的后果和損失。所以我們一定要遵守車間的紀律，不亂碰東西，不打鬧，保證安全。然后我們由李老師帶隊來到了局裝車間參觀。我了解到了銑床是可以分為普通的和數控的，還分為立式銑床和臥式銑床。銑床是由銑頭，底座，車身，滑道四個主要部件構成。在局裝車間我還看到了一些機床的零部件，例如用液壓控制的變速箱，連接機床內部的軸承等。我們還聽師傅講解了怎樣加工滑道并保證滑道的尺寸和精度。中午吃過飯后我們又去了總裝車間。在總裝車間中，工人們首先要把底座和銑頭安裝在從局裝車間生產出來的半成品上，然后再進行校驗和破壞試驗來檢測銑床的質量，工人們把實際測得的數據交給檢驗科，檢驗科再得出結論怎樣進行下一步的精加工，精加工結束后再進行工藝加工，最后一步是把加工好的銑床進行噴漆處理，最后就可以正式的投入市場了。北一中型銑床制造部每年可以生產3000—5000臺機床。

第二天我們來到了順義林河開發區北京第一機床廠總廠。首先我們來到食堂聽師傅介紹，北京第一機床廠是1949年成立的國企，即將分立出北京第一數控機床有限公司。北一包括a.重型機床制造部，里面主要加工大型或較龐大的機床比如鏜銑床，是由部件裝配，搭機，調試，試切，拆機，運送給客戶，再由這個團隊重新裝配，整個流程下來需要很長時間。b.中日合資的子公司，主要加工數控機床，對刀具要求很高。c.精密部件制造部，里面有很多精密機床，精密零部件。d.良鄉機床設計公司。然后是請師傅給我們介紹精密部件制造部，首先是主軸，它影響機床的精度，在這里有兩臺機床專門加工主軸，車床刀塔，有圓形刀塔，主要加工部件中心。在加工時還要注意軸承、孔、箱體的尺寸配合和精度。主軸材料是15鉻鉬，低碳合金鋼，比較軟、粘，一般調制為t235，t265，然后進行車外圓，然后主軸的螺紋螺母進行精加工。對材料進行硬處理，滲碳到1mm深度，基準是軸心線，也就是工件中心。基準之間的關心很重要，工藝系統，誤差分析也是工作中的一部分。主軸的精加工包括粗磨，基準磨。在精密部件制造部也加工重型機床的主軸，含鋁合金制造，在硬處理時調到t235，粗磨之后的淡化分為離子淡化和氣體淡化，一般采用離子淡化，變形量小，而且對軸的粗糙度要求很高。之后我們就參觀了這里——精密部件制造部，在這里我看到了很多現代化地生產線，工人們加工出來的是較小的精密部件，表面非常光滑，我們不能用手摸，否則會影響它們的精密度。在這里我還看到了恒溫室，一些對精密度要求更高的零件保存在這里。我還了解了一臺組合數控機床，可以進行車、銑、鉆，但效率沒有專用機床高。精密部件制造部主要加工主軸，刀庫，車床刀塔等功能部件。最后我們參觀了重型機床制造部，在這里有大型零件的精加工和部分零件的粗加工。在這里有各種大型的龍門銑，有*12m自制龍門銑，*8m進口龍門銑，五面體，主要加工大型箱體，加工鑄件，床身，橫梁，主軸。

經過兩天對北京第一機床廠的參觀，我了解到了真正的機械部件是怎樣制造生產的，并且明白了一條生產線是怎樣運作的。

第三天我們在學校看了關于先進生產技術的錄像。第一個是可制造技術，第二個是柔性加工單元。

第四天我們來到了北京現代汽車工廠。在這里我們主要參觀了它的總裝車間。首先是內飾一線，然后是ok線，在這里1小時可以通過66臺車，然后是檢測線，底盤安裝通道，動力組成系統安裝，主要安裝發動機。現代汽車廠生產發動機年產60萬臺。

總之，經過這次的實習參觀，是我對現代機械制造工藝有了進一步實際的了解，也對我今后的學習有很大的幫助。